Дипломна робота Житлове кредитування в Україні

Опубликовано 30.06.2014 автором admin

Зміст

 

 

 

 

 

Вступ. 3

 

1. ЖИТЛО – ПЕРШОЧЕРГОВА СУСПІЛЬНА ПОТРЕБА.. 6

 

1.1. Забезпечення населення України житлом та перспектива 

            ринку житла. 6

1.2. Необхідність населення у кредиті на будівництво та 

            придбання житла. 19

1.3. Вплив житлового будівництва на економіку України. 25

 

2. ЖИТЛОВЕ КРЕДИТУВАННЯ ЗА КОРДОНОМ… 29

 

2.1. Організації, що займаються кредитуванням за кордоном.. 29

2.2. Види кредитів, що надаються населенню на будівництво            

            та придбання житла. 33

2.3. Пільгове фінансування та кредитування за кордоном.. 39

 

3. ФІНАНСУВАННЯ ТА КРЕДИТУВАННЯ ЖИТЛОВОГО 

     БУДІВНИЦТВА В УКРАЇНІ42

 

3.1. Аналіз діючої системи кредитування населення. 42

3.2. Перспективи розвитку житлового кредитування в Україні57

 

Висновки. 61

 

Список використаних джерел. 65

 

Додатки. 68


Вступ

 

 

 

Актуальність теми дослідження. Успішне розв’язання проблеми структурної переорієнтації економіки України в соціальному напрямі потребує радикальної перебудови житлового сектору економіки. Вiн єважливою складовою виробничого потенцiалу будь-якої країни, чинником її економiчного зростання, з одного боку, i базою пiдвищення рівня життя людей, їх добробуту – з другого. Тому вельми актуальною в перехiдний перiод єжитлова проблема, полiтика, скерована на її розв”язання. Причому така полiтика повинна посідати провідне мiсце в загальнiй економiчнiй полiтиці країни. Адже, як переконує світовий досвiд, зростання житлового будiвництва є першим показником виходу з кризи, а його згортання – першим показником депресiї, оскільки в житловій сферi реалiзується близько 30% відтворюваного нацiонального багатства.

На українському ринку нерухомості, який розвивається досить високими темпами і має реальні стратегічні перспективи, представлені практично всі види об»єктів житлового, громадського й промислового призначення. Останніми роками значно збільшилася кількість угод у житловому секторі, намітилася тенденція зростання обсягів та кількості договорів з об»єктами громадського призначення, з»явилися передумови до активізації операцій із земельними ділянками несільськогосподарського й особливо сільськогосподарського призначення. При цьому визначився новий, конструктивний підхід, що розглядає нерухомість не тільки як засіб задово­лення найважливіших суспільних потреб, а й як об»єкт інвестиційної діяльності. З економіко-філософської точки зору ринок нерухомості є інфраструктурною кате­горією, котра пов»язана зі створенням умов, необхідних для здійснення виробничої, комерційної, соціальної, екологічної та іншої діяльності. Будь-які об»єкти нерухомос­ті призначені для обслуговування цілком конкретних потреб: ринок житла – для забезпечення житлового сектору, ринок промислових об»єктів – виробничо-техно­логічних процесів, ринок земельних ділянок – для забезпечення сільськогосподар­ського виробництва, промислово-цивільного будівництва, рекреаційної діяльності. Із фінансової точки зору нерухомість є фінансовим активом, правильне визначен­ня її ринкової вартості — важлива передумова організації ефективної діяльності підприємств у поточному й майбутньому періодах. Фінансові операції з об»єктами нерухомості продукують потужні грошові потоки, оскільки вартість об»єктів нерухо­мості становить 40—50% вартості національного багатства держави.

З погляду правових відносин нерухомість – це об»єкти права власності госпо­дарських суб»єктів і громадян. Український ринок нерухомості відбиває всі проблеми, що існують в умовах транс­формації соціально-економічних відносин. Він характеризується нерівномірним роз­витком окремих ринкових сфер та інституцій, недосконалістю законодавчої бази, відсутністю наукових обґрунтувань і нормативних документів, що регламентують опе­рації з нерухомістю, а також достатньо коректного методичного забезпечення, яке використовує світовий досвід і яке можна адаптувати до вітчизняної специфіки.

Різноаспектний і специфічний характер нерухомості, двоїстість у визначенні її вар­тості зумовлюють необхідність детально розглянути нерухомість як економічну ка­тегорію, розкрити її сутність і роль у розвитку ринкової економіки. Крім того, слід вивчити технічні, технологічні й соціально-економічні особливості як цього унікаль­ного товару, так і угод із ним. Важливість і зростаючі останнім часом обсяги опе­рацій із нерухомістю у майбутньому потребують підготовки висококваліфікованих спеціалістів для керування будь-яким об»єктом нерухомості.

Джерельною базою даного дослідження є наукові праці таких вітчизняних та зарубіжних вчених як Артеменко Т. В., Севостьянов А. В., Асаул А. , Белінський Ю., Дзяд Е.В., Ісайко В., Килимник Л., Лагутін В., та ін.

Метою даної роботи є висвітлення та загальнотеоретичне обґрунтування особливостей ринку житлового кредитування в Україні, а також висвітлення зарубіжного досвіду у даній галузі.

Відповідно до поставленої мети даної роботи необхідно вирішити наступні завдання:

– розкрити сутність житла як першочергової суспільної потреби;

– проаналізувати житлове кредитування за кордоном;

– розкрити особливості фінансування та кредитування житлового будівництва в Україні.

Об’єктом даної роботи є кредитування житла.

Предметом даної роботи є процеси житлового кредитування в Україні та особливості зарубіжного досвіду.

Структура роботи. Структура даної роботи обумовлена метою та визначеними завданнями дослідження. Робота складається із вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел та додатків.


1. ЖИТЛО – ПЕРШОЧЕРГОВА СУСПІЛЬНА ПОТРЕБА

1.1. Забезпечення населення України житлом та перспектива ринку житла

 

 

 

Житло є одним з головних інструментів досягнення соці­альних цілей найширшого спектра. Уряд кожної країни ставить перед собою завдання впливу на соціальну структуру населення, і найефек­тивнішою підоймою перерозподільних функцій є житло. Житловий сек­тор є також безпомилковим індикатором успішності державної економіч­ної політики, причому навіть наочнішим, ніж інші галузі економіки та соціальної сфери. Чим нижчим є добробут населення, тим більшої ваги набуває житлове питання в усьому спектрі соціальних проблем. І навпа­ки, у розвинутих країнах житлове питання за гостротою поступилося міс­цем іншим соціальним проблемам—зокрема, освіти, безробіття, охоро­ни здоров»я тощо [1, с. 37].

…

В “Архітектурно-будівельній енциклопедії” будівельний комплекс визначається як сукупність галузей, виробництв і організацій, що характеризується тісними усталени­ми економічними, організаційними, технічними та технологічними зв»язками в одер­жанні кінцевого результату – забезпеченні виробництва основних фондів народного господарства [12, с. 215]. Саме кінцевий результат організаційно поєднує будівельні органі­зації та виробництва, а також організації інших галузей в одне ціле. Саме з точки зору кінцевої продукції необхідно розглядати комплексне управління в будівництві.

Виходячи з логіки розвитку підприємництва в будівництві житла можна стверджувати, що будь-які дослідження у цій сфері мають чітко виражений регіональний аспект, тим більше що регіональні власті можуть створювати на своїй території істотно інше еко­номічне середовище діяльності. Світовий досвід показує, що організація процесів регулювання та розвитку інвестиційно-будівельної діяльності вирішується на рівні регіонів з урахуванням загальнодержавних інтересів, а також особливостей і потреб регіонів.

 


2. ЖИТЛОВЕ КРЕДИТУВАННЯ ЗА КОРДОНОМ

2.1. Організації, що займаються кредитуванням за кордоном

 

 

 

Протягом тривалого проміжку часу Україна, входячи до складу СРСР, не мала можливості набувати досвіду у справах житлового кредитування. Тому розумним рішенням було перейняти досвід інших країн світу, у яких система житлового кредитування розпочала розвиватися набагато раніше.

Розглянемо приклади кредитування у деяких капіталістичних країнах. Світова практика дає багато прикладів існування та розвитку різних видів кредитних установ.

Основою будь-якої кредитної системи є банки, але іпотечні банки з’явилися значно пізніше перших комерційних банків, які надавали кредити.

Якщо зазирнути у історію, а це необхідно, щоб зрозуміти систему зарубіжних банків сьогодні, ми побачимо, що перші банки виникли ще у XІІ ст., їх основною клієнтурою були торгівці. Банки надавали позички на транспортування, збереження та інші операції які були пов’язані з товарним обміном. Із розвитком промислового виробництва виникли операції з короткострокового кредитування виробничого циклу: позики на поповнення оборотного капіталу, створення запасів сировини та ін. Строки кредитів поступово збільшувалися, частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладання в основний капітал, цінні папери та ін.

…

передумови.

Для початку в країні має бути хоча б мінімальний рівень стабільності цін. За високого рівня інфляції (мається на увазі все, що перевищує 10% на рік) населення не погодиться на довгий термін  вкладати свої заощадження. Воно зможе довіряти свої гроші банкам тільки на короткий термін. Але використання «коротких» грошей не дозволяє фінансувати великі інвестиційні проекти — ризик занадто великий.

Наслідком високого рівня інфляції також є збільшення відсоткових ставок за кредитами для компенсування знецінювання грошей, а це ще більше ускладнює інвестування житлового будівництва. Особливо довгострокове. І, нарешті, дуже бажаний для успішного функціонування системи іпотечних кредитів реальний, а не уявний економічний підйом, що забезпечив би суттєве підвищення добробуту населення. Тільки тоді, коли більшість працездатного населення, що потребує житла, одержуватиме високі доходи, можна говорити про нагромадження, яке у свою чергу стане передумовою для становлення ринку капіталу.

Отже, пільгове довгострокове кредитування і іпотечне кредитування житла – єдині з самих випробуванних у світовій  практиці надійних засобів залучання позабюджетних інвестицій у житлове коло.

Саме іпотека дозволяє збалансувати потреби населення у покращенні житлового стану, комерційних банків в ефективній і прибутковій праці, споруджувального комплексу у ритмічному завантаженню промисловості і звичайно, суспільства, зацікавленого в єдиному економічному рості, якому буде сприяти широке розповсюдження іпотечного кредитування населення.


Висновки

 

 

 

Підводячи підсумки даного дослідження слід відзначити, що у перехідній економіці індустріального типу  ринок нерухомості як особливе системне утворення формується вперше. Однак форсування утворюючих процесів досить часто призводить до негативних наслідків, що викликає потребу в існуванні паралельних напрямків розвитку ринку нерухомості : 1) формування і 2) реформування раніше створених елементів і механізмів, що виявилися неефективними.

В умовах ринкових відносин житло, як і всякий інший товар, має як загальні риси, властиві всім іншим товарам (тобто є продуктом праці або певним благом, що здатне задовольняти певні потреби людини і призначено для обміну, тобто купівлі та продажу), так і специфічні риси, які даний товар роблять відмінним від усіх інших товарів. Специфічні риси житла як товару полягають у такому. По-перше, це матеріальне благо, яке займає певний земельний простір, що вказує його знаходження, кліматичні умови, наявність комунікацій, розвиток соціальної інфраструктури, екологічне середовище. По-друге, житло як товар, на противагу іншим товарам, які при купівлі-продажу фізично переміщуються від одного власника до іншого, залишається нерухомим. Якщо продається нерухомість, житло як і земля, природні копалини, то власник рухається до товару і споживає його. По-третє, він є товаром довготривалого строку служби. В силу цих обставин житло є не лише об’єктом постійних інвестицій, а й об’єктом власності, що передається у спадщину. По-четверте, розмір і ціна житла як об’єкта нерухомості і постійних капіталовкладень у силу необхідності ремонту, змін навколишнього середовища, реконструкції, перебудови, розширення і т. ін. є величиною змінною.

Житлова площа, за умов директивного планування, обмежувалась жорсткими нормативами, які наба­гато відставали від нормативів у розвинених країнах, житлові будинки були в основному одноманітними, низькоякісними. Дана система поглибила суперечності між суб’єктами, орендуючими житло і використовуючими комунально-побутові послуги, і суб’єктами різних рівнів держави, що будують житло та займаються його експлуатацією. Вона призвела до серйозних і стійких деформацій у структурі споживчого попиту населення, оскільки безкоштовне житло і його експлуатація в той же час вимагає у великих розмірах накладати податки на іншу групу споживачів товарів.

Розв’язати названі суперечності і на ділі реалізувати одне з найважли-віших прав людини – право на житло, як показує світовий досвід, можна шляхом формування ринкових відносин у житловому секторі економіки України.

В силу того, що останній не задовольняє суспільні потреби, то житло як товар у нашій країні є дефіцитом. Таке становище забезпечує  виробнику і продавцю монопольне становище, надаючи можли­вість встановлювати завищені ціни, протидіяти формуванню ринкових відносин. Квартири, що мають вигідне розташування або знаходяться поблизу транспортних мереж, мають вищу ціну. Не подолавши цієї суперечності, збудувати ринок не вдасться. На практиці це зумовлює існування законних і незаконних форм неринкового розподілу, що призводить як до зрівнялівки, так і до збагачення всіх, хто має доступ до житла. Антидефіцитний механізм можливий лише при насиченні таким товаром як житло, що призведе як до зниження на нього цін, так і поліпшення житлових умов громадян нашої країни.

Досвід житлового будівництва європейських країн після другої світової війни довів, що розвиток житлового будівництва як інвестиційного процесу є суттєвим чинником, прискорюючим економічне зростання. Для того щоб це відбулося в Україні, а також сприяло позитивним структурним зрушенням в економіці та досягненню необхідного росту споживання житла, житловий сектор економіки необхідно, на мою думку, зробити пріоритетним напрямом економічної політики держави. Охоплюючи майже третину капітальних вкладень всього народного господарства, він сприятиме інвестиційному пожвавленню у всіх галузях економіки, які технологічно з ним пов’язані, а також поглине значну кількість робочої сили, що виштовхується із інших сфер діяльності у зв’язку із структурними змінами, зростанням багатьох видів діяльності, конверсією і т. ін.

У перехідній економіці України ринок житлової нерухомості підпадає під значний вплив державних органів, діяльність яких у деяких випадках перешкоджає розвитку його ринкової основи. У той же час подальший розвиток вторинного ринку житлової нерухомості й оформлення його як самостійної підсистеми ринку нерухомості є необхідною умовою для формування ефективної ринкової структури. При цьому у даний час потенціал цього ринку стримується несприятливою макроекономічною ситуацією, прямим наслідком якої є зниження платоспроможного попиту як на ринку факторів виробництва, так і на ринку товарів і послуг.

Однією з найголовніших проблем житловго кредитування є мобілізація ресурсів у житлову сферу.

Житлова проблема в країні має й інші аспекти. Вкрай складно буде розв»язати питання отримання житла молодими сім»ями, які не мають необхідних доходів, звільненими в запас військовими та деякими іншими соціальними категоріями населення. Заходи, яких вживає у цій сфері уряд із використанням коштів державного бюджету, явно недостатні і не можуть кардинально вплинути на ситуацію.

Безумовно, найбільшою проблемою є наше недосконале законодавство, яке не гарантує кредитору першочергове право на задоволення своїх вимог при реалізації заставленого майна, і, крім того, дорога і складна процедура реалізації застави. Крім того, сьогодні в Україні відсутні стандарти іпотечного кредитування (які, до речі, зараз розробляються за участю Української національної іпотечної асоціації), тобто немає єдиних правил гри. До цього ж, в наших умовах поки складно управляти ризиками (кредитний ризик, ризик ліквідності, ризик зміни відсоткової ставки, ризик дострокового погашення кредиту, агентський ризик, політичний ризик).

Держава так і не змогла створити надійної системи реєстрації права власності та угод із нею, а також системи реєстрації іпотек та іпотечних кредитів. Як наслідок, на житловому ринку трапляються всілякі шахрайства, діяльність у цій сфері пов»язана з багатьма ризиками. Країні потрібен єдиний державний реєстр прав власності, передусім на житло. Зі створенням такого реєстру ми відстаємо практично від усіх сусідніх країн.

Вирішення окреслених проблем розвитку житлового кредитування в Україні можливе за рахунок наступних заходів:

– впровадження пільгового довгострокового кредитування будівництва житла для малозабезпечених сімей;

– вдосконалення системи іпотечного кредитування;

– врахування досвіду зарубіжних країн;

– підвищення пропозиції грошей на будівництво;

– зниження ризиків банку-кредитора, що забезпечується надійністю застави нерухомості;

– вдосконалення існуючих та розробка нових законодавчих та нормативно-правових актів.

Таким чином, врахування зазначених вище шляхів розвитку іпотечного кредитування житлового будівництва в Україні значно розширить можливості населення у придбанні житла в кредит, а отже, і підвищить його соціальний статус.

 

 

 

 


Список використаних джерел

 

 

  1. Конституція України// Відомості Верховної Ради України. — 1996. — № 30. – Ст. 141.
  2. Закон України «Про власність» від 7.02.1991 № 697-ХІІ // Відомості Верховної Ради України. – 1991. – № 20. – Ст. 249.
  3. Закон України «Про оренду державного та комунального майна» від 10.04.1992 № 2269-ХІІ // Відомості Верховної Ради України — 1992. — № 30. — Ст. 416 (з наступними змінами та доповненнями).
  4. Закон України «Про оренду землі» від 06.10.1998 № 161-XIV // Урядовий кур»єр. — 1998. — 22 жовт(з наступними змінами та доповненнями).
  5. Закон України «Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні» від 12.07.2001 № 2658-14 // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – №47. – Ст. 251 (з наступними змінами та доповненнями).
  6. Земельний кодекс України № 2905-ІІІ від 20.12.2001 // Відомості Верховної ради України. – 2002. – № 12 – 13. – Ст. 92 (з наступними змінами та доповненнями).
  7. Артеменко Т. В., Севостьянов А. В. Экономика недвижимости: Учеб. пособие / Государственный ун-т по землеустройству. Кафедра планировки и кадастра населенных пунктов; Кафедра экономики и организации сельскохозяйственного производства. — М. : ГУЗ, 2000. — 127 с.
  8. Асаул А. Феномен будівельного комплексу у сучасних економічних умовах // Економіка України. – 2003. — №1. – С. 41 — 44.
  9. Белінський Ю. Методи впливу держави на ринок житла: завдання для розробки житлової політики в Україні // Економіка України. – 2002. — №9. – С. 42 — 49.
  10. Галянтич М. К., Коваленко Г. І. Житлове право України: Курс лекцій. — К. : Юрінком інтер, 2002. — 480 с.
  11. Горемыкин В. А. Экономика недвижимости: Учебник для студ. вузов, обуч. по экон. спец.. — 3. изд., перераб. и доп. — М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2003. — 836 с.
  12. Гриценко О. А. Ринок нерухомості: закономірності становлення та функціонування: Автореф. дис… д-ра екон. наук: 08.01.01 / НАН України; Інститут економічного прогнозування. — К., 2003. — 32 с.
  13. Дзяд Е.В. Динамика и факторы развития вторичного рынка жилья Украины // Актуальні проблеми економіки : Зб. Наук. пр. / Наук. ред. Щетініна А.І. – Дніпропетровськ: Вид-во “Навчальна книга”.– 1998.– Т.4. – С.43-51.
  14. Дзяд Е.В. Кондоминиумы как элемент инфраструктуры рынка жилья: возможности развития на Украине // Придніпровський науковий вісник.- Економіка. – № 41(108)травень 1998р. – С.15-19.
  15. Дзяд Е.В. Проблемы трансформации жилищного сектора экономики Украины // Материалы научно-методического семинара “Проблемы трансформации экономики и формирование социально-экономической модели Украины” 10 декабря 1996г., Днепропетровск,ДГУ. – 1997. – С.59-63.
  16. Дзяд О. В. Формування ринкових відносин у житловому секторі економіки України: Автореф. дис… канд. екон. наук: 08.01.01 / Київський національний економічний ун-т. — К., 1999. — 19 с.
  17. Дзяд О.В. Ринкові трансформації у житловому секторі економіки України: Препринт. – Дніпропетровськ: Вид-во “Навчальна книга”, 1996. – 48с.
  18. Економіка нерухомості: Підручник. / А.М. Асаул, І.А. Брижань, В.Я.Чевганова. – К.: Лібра, 2004. – 304 с.
  19. Євтух О. Т. Іпотечний механізм ефективного використання і розвитку нерухомості: Автореф. дис… д-ра екон. наук: 08.04.01 / НАН України; Інститут економічного прогнозування. — К., 2002. — 32 с.
  20. Житлове законодавство України / Микола Іванович Мельник (упоряд.), Микола Іванович Хавронюк (упоряд.). — К. : А.С.К., 1998. — 495 с.
  21. Ісайко В. Політика держави у житловому секторі економіки як фактор стабільності українського суспільства // Економіка. Фінанси. Право. – 2002. — №8. – С. 6.
  22. Йолкіна В. А. Ринок нерухомості в структурі перехідної економіки: Автореф. дис… канд. екон. наук: 08.01.01 / Харківський національний ун-т ім. В.Н.Каразіна. — Х., 2001. — 20 с.
  23. Килимник Л., Новаківський О. Використання іпотечного кредитування у схемах інвестування у житлове будівництво // Економіка. Фінанси. Право. – 2002. — №12. – С. 3.
  24. Кравченко В. Житлова проблема — оголений нерв суспільства // Дзеркало тижня. – 2002. – №18. – С. 15.
  25. Кривенко К.Т., Тимошенко Л.М., Дзяд О.В. Формування первинного ринку житла України: пошук нових джерел фінансування // Реформа фінансово-кредитної системи перехідної економіки України: Зб. наук. пр. –Луцьк: Ред. – вид. відд. Волин. держ. ун-ту ім. Лесі Українки, 1998. – С.301-305.
  26. Лагутін В. Іпотечний кредит в Україні: перспективи і можливі наслідки // Банківська справа. – 2003. — №4. – С. 42.
  27. Перспективні напрямки проектування житлових та громадських будівель: Зб. наук. пр. / Український зональний науково- дослідний і проектний ін-т цивільного будівництва (КиївЗНДІЕП). — К., 1998. — 153 с.
  28. Ресин В. И. и др. Экономика недвижимости: Учеб. пособие для студ. экон. вузов и слушателей учеб. программ по экономике и управлению / Российская экономическая академия им. Г.В.Плеханова. — М. : Дело, 1999. — 328 с.
  29. Слездь С. Пішли в люди житлове будівництво шукає нових замовників // Дзеркало тижня. – 2003. – 13 бер. – 6 квіт. – С. 8 – 10.
  30. Становлення іпотечного кредитування в Україні // Недвижимость. Комфорт. – 2003. — №5. – С. 19.
  31. Строкань Т. М. Ефективність розвитку житлово-комунального господарства в ринкових умовах / НАН України; Рада по вивченню продуктивних сил України. — Черкаси : ЧДТУ, 2002. — 28 с.
  32. Строкань Т. М. Регіональний розвиток житлово-комунального господарства України / Черкаський держ. технологічний ун-т. — Черкаси : ЧДТУ, 2001. — 326 с.
  33. Шолуд А. Про проект Закону України «Про іпотеку», і не тільки //  Недвижимость. Комфорт. – 2003. — №11 – С. 9 — 12.

 


Додатки

 

 

 

Додаток 1

Програма «Квартира в розстрочку»

Акціонерний комерційний банк «АРКАДА» надає кредити на строк до 30 років громадянам України, які уклали Інвестиційний контракт про Інвестування у житлове будівництво та проінвестували не менше 35% загальної площі квартири.

Банк також надає кредити інвесторам, які проінвестували не менше 35% загальної площі квартири в будинках, замовниками яких є Київміськбуд, але в межах сум коштів, залучених на пенсійні вклади громадян України, відповідно до Закону України «Про проведення експерименту у житловому будівництві на базі холдингової компанії «Київміськбуд».

Позичальниками можуть бути особи, які досягли 18 років та не старше 60 років.

Кредити надаються тільки після позитивного рішення Кредитно-Інвестиційного комітету. Позичальник повинен особисто пред»явити паспорт громадянина України та оригінал довідки про присвоєння
Ідентифікаційного номера Державною податковою Інспекцією.

Розмір кредиту банк визначає у гривнях та в ОдІн. Відсоткова ставка за користування кредитом — 10,5 % річних в ОдІн. Проценти за користування кредитом банк нараховує з дати укладання кредитної угоди за формулою:

 

BoдІн=KoдІн x 10,5% x N/365

 

де: ВoдІн — сума процентів за користування кредитом (в ОдІн);

КoдІн — залишок заборгованості за кредитом (в ОдІн);

N — кількість днів, за які нараховуються проценти.

 

Нараховану суму процентів в ОдІн за користування кредитом Позичальник сплачує в гривнях по курсу гривні до ОдІн на дату сплати коштів.

До запланованої дати введення будинку до експлуатації Позичальник зобов»язаний щоквартально сплачувати проценти за користування кредитом. Після запланованої дати введення будинку до експлуатації Позичальник зобов»язаний погашати кредит рівномірними щоквартальними платежами та сплачувати проценти за користування кредитом.

Позичальник має право достроково погашати кредит.

В забезпечення повернення кредиту та сплати процентів за користування кредитом необхідно оформити договір застави. До оформлення правовстановлювальних документів на квартиру Позичальник в заставу передає майнові права на отримання квартири, а після оформлення змінює предмет застави, тобто в заставу передає викуплену квартиру.

В день нотаріального оформлення договору застави необхідна присутність дружини або чоловіка Позичальника для надання письмової згоди на заставу.

Для належного оформлення договору застави Позичальник надає банку Довіреність на право отримання правовстановлюючих документів на квартиру та довідки-характеристики з БТІ.

Відповідно до Закону України «Про заставу», предмет застави має бути застрахованим.

В день оформлення кредиту Позичальник повинен внести Завдаток на витрати, пов»язані з нотаріальним оформленням застави, страховий платіж та інші.

Для довідки тел.: 254-22-22

 

 

Рубрика: Готові дипломні роботи, Продаж дипломних робіт | Метки: , , , , , , , , | Оставить комментарий

Дипломна робота Аналіз довгострокового фінансування інвестиційних проектів

Опубликовано 30.06.2014 автором admin

Зміст

 

Розділ 2. Аналіз основних засад довгострокового фінансування інвестиційних проектів АКБ „Надра”. 3

 

2.1. Організаційно-економічна характеристика АКБ „Надра”. 3

 

2.2. Основні принципи здійснення довгострокового фінансування інвестиційних проектів. 9

 

2.3. Управління довгостроковим фінансуванням інвестиційних проектів АКБ „Надра”. 23

 

Додатки. 33

Розділ 2. Аналіз основних засад довгострокового фінансування інвестиційних проектів АКБ „Надра”

2.1. Організаційно-економічна характеристика АКБ „Надра”

 

АКБ „Надра” – універсальний комерційний банк загально-національного масштабу, що надає високоякісні фінансові послуги трьом основним сегментам клієнтів: приватним особам, малим і середнім підприємствам, корпоративним клієнтам. Банк „Надра” входить у першу десятку банків України і має більш ніж десятилітній досвід безперервного розвитку. На даний час більш 2,7 мільйонів фізичних осіб, близько 40000 підприємств малого і середнього бізнесу, приблизно 3000 корпоративних клієнтів обслуговуються в банку „Надра”.

…

Отже, АКБ „Надра” – встановлення довготривалих відносин з клієнтом та надання повного спектру фінансових послуг найвищої якості. Головна мета – 100% задоволення клієнтів банку. АКБ „Надра” надає банківські послуги, що включають кредитні та депозитні операції приватним особам, юридичним особам та банкам, а також послуги з розрахунково-касового обслуговування своїх клієнтів. Найважливiшим напрямком дiяльностi АКБ „Надра” є кредитування.

 


2.2. Основні принципи здійснення довгострокового фінансування інвестиційних проектів

 

З огляду на те, що кредитна діяльність  АКБ „Надра” займає значне місце у формуванні прибутку, банк постійно приділяє їй першочергову увагу, визначаючи пріоритети діяльності. Підхід  АКБ „Надра” до кредитної політики орієнтований на досягнення найбільшої ефективності з одночасною підтримкою рівня ризику. Це досягається за рахунок ретельного вивчення фінансового стану позичальника, глибокого знання ринку і прогнозування тенденцій його розвитку. АКБ „Надра” поряд з кредитами в поточну діяльність надає кредити в інвестиційну діяльність (рис. 2.3).

…

Отже, завершальним етапом процесу банківського інвестиційного кредитування є контроль з боку АКБ „Надра” за виконанням умов кредитного договору. Основна мета, яку ставить банк при здійсненні моніторингу, полягає у налагодженні ефективної організації процесу інвестиційного кредитування та пошуку досконаліших механізмів кредитування інвестиційних проектів. Дохід від надання кредитів у 2005 році підвищився на 196423 тис. грн. проти попереднього 2004 року. Це обумовлено насамперед збільшенням масштабів кре­дитної діяльності. Як свідчать розрахункові показники, ефективність кредитних операцій дещо покращилася. Так, дохід­ність кредитних вкладень зросла із 6,8% до 11%, тобто на 4,2%. Водночас кредитні операції були і залишаються основними, що формують дохід банку в цілому. Більше того, їх частка в зага­льних доходах зросла з 64 до 81 %, тобто на 17 %. Це свідчить про загальну тенденцію зниження рентабельності інших банківських операцій.

 

 


Додатки

 

Додаток А

Баланс АКБ „Надра”                               (тис. грн.)

Активи

 

 2005

 

 2004

 
Грошові кошти то залишки на рахунках в НБУ 737626 75522
Заборгованість банків 250232 517784
Інвестиційні цінні попери 138209 16637
Кредити клієнтам 3349024 2324276
Поточні податкові активи 970 111
Основні засоби 46075 39695
Нематеріальні активи 2212 1057
Інші активи 3593 4471
Усього активи 4527941 2979553
     
Зобов»язання    
Заборгованість перед банками 1201945 1090849
Заборгованість перед клієнтами 1899833 684528
Податкові зобов»язання 28243 15989
Інші зобов»язання 3600 3403
Передоплачені внески до акціонерного капіталу _ 164441
Запозичення 941301 800700
Усього зобов»язання 4074922 2759910
     
Власний капітал    
Акціонерний капітал 330614 166173
Емісійні різниці 2370 2370
Нерозподілений прибуток 120045 51100
Усього власний капітал 453019 219643
Усього зобов»язання та власний капітал 4527941 2979553

 


Додаток Б

Звіт про фінансові результати АКБ „Надра”                (тис. грн.)

  2005 2004
Процентний дохід 313772 117349
Витрати на виплату процентів (139011) (65756)
Чистий процентний дохід 174761 51593
     
(Нарахування) вивільнення резерву на покриття збитків від зменшення корисності процентних активів (58793)

 

 3242

 
Чистий процентний дохід після резерву на зменшення корисності процентних активів 115968

 

 54835

 
     
Винагороди та комісії отримані 52579 27605
Винагороди та комісії сплачені (12005) (10335)
Винагороди та комісії, чистий дохід 40574 17270
Результат від операцій з іноземними валютами:    
— торговельний дохід, чистий результат 17796 35032
— дохід від курсових різниць, чистий результат 1856 2842
Інші доходи 1564 526
Інші непроцентні доходи 21216 38400
     
Заробітна плата та інші виплати (34143) (22655)
Інші операційні та адміністративні витрати (40398) (23803)
Знос і амортизація (10651) (6997)
(Нарахування) вивільнення резерву на покриття інших збитків (422)

 

 26

 
Інші непроцентні витрати (85614) (53429)
     
Прибуток до оподаткування 92144 57076
     
Оподаткування (23209) (15073)
Чистий прибуток 68935 42004

 

Додаток В

Структура АКБ „Надра”

 

Рубрика: Аналітична частина диплому, Готові дипломні роботи, Продаж дипломних робіт | Метки: , , , , , , , , , | Оставить комментарий

Дипломна робота Депозитна політика банку

Опубликовано 30.06.2014 автором admin

Розділ 2. Аналіз формування депозитної політики банку (на прикладі Ощадбанку)3

2.1. Характеристика депозитної політики банку та її складові3

2.2. Оцінка ефективності депозитної політики банку. 11

Додатки. 19

Розділ 2. Аналіз формування депозитної політики банку (на прикладі Ощадбанку)

 

2.1. Характеристика депозитної політики банку та її складові

 

Традиційною послугою Ощадного банку є залучення коштів населення. Ощаданк — лідер серед банків України за кількістю вкладників і обсягом заощаджень. На сьогодні установами банку пропонується широкий вибір видів вкладів для населення в національній та іноземній валюті. Умови, на яких залучаються кошти, враховують інтереси найширших верств населення. Рахунок в Ощадбанку може відкрити школяр і пенсіонер, робітник і бізнесмен. Крім того, для вкладників банку передбачені заохочення залежно від виду вкладу, на який внесено кошти.

Установами Ощадбанку приймаються кошти від населення на депозитні вклади в національній та іноземній валюті на термін від 1 місяця до 1 року і більше. Сума внесків не обмежується. Відсотки по таких вкладах виплачуються за бажанням вкладника щомісяця, щокварталу або по закінченні терміну дії договору. Також Ощадбанк залучає на депозити кошти юридичних осіб.

Розглянемо динаміку залучення коштів на депозити банками України протягом 2000-2003 років.

Таблиця 1.1

Структура коштів фізичних осіб в банках України, млн. грн.

Період Усього У національній валюті У іноземній валюті
Усього до запитання строкові з них довгострокові Усього до запитання строкові з них довгострокові
2000 4283 2167 744 1423 282 2115 507 1608 236
2001 6581  3315 1171 2143 467 3266 858 2408 440
2002 11083 6368 1997 4371 1533 4715 1052 3662 1085
2003 18928 11326 3418 7909 4018 7602 1470 6132 3042

 

Динаміку росту коштів залучених на депозити зобразимо на рис. 1.1.

…

Отже, Ощадний банк проводить депозитну політику з метою залучення коштів фізичних юридичних осіб. В 4 кварталі 2003 року вартість депозитів зросла порівняно з 1 кварталом на 29817 тис. грн.., в тому числі значно зросла вартість депозитів юридичних осіб на 23258 тис. грн. та фізичних осіб на 6559 тис. грн..

2.2. Оцінка ефективності депозитної політики банку

 

На основі звіту про прибутки та збитки Ощадного банкупроведемо аналіз доходів та витрат банку за 2002 та 2003 роки.

Таблиця 2.5

Аналіз доходів Ощадного банку, тис. грн.

Показник 2002 р. 2003 р. Відхилення
абсолютне відносне, %
Процентні доходи 41722 49178 7456,0 17,87
по кредитам юридичним особам 34828 43441 8613,0 24,73
по міжбанківським кредитам та депозитам 5474 3596 -1878,0 -34,31
по кредитам фізичним особам 994 883 -111,0 -11,17
по цінним паперам 425 1254 829,0 195,06
інші 1 4 3,0 300,00

 

 

 

….

Витрати Ощадного банку в 2003 році зросли в порівнянні з 2002 роком на 9022 тис. грн. (15,1%).  Процентні витрати банку зросли 5191 тис. грн. (20,9%), непроцентні витрати зросли на 379 тис. грн. (1,29%). Витрати за депозитами фізичних осіб в 2003 році зросли з 11472 тис. грн. до 15880 тис. грн., тобто на 4408 тис. грн. (38,42%), що свідчить про збільшення обсягів залучення коштів.

В 2003 році процентні витрати за депозитами фізичних осіб зросли на 4408 тис. грн., в тому числі за короткостроковими кредитами зросли на 1067 тис. грн., а за довгостроковими на 3341 тис. грн.. Процентні витрати за депозитами фізичних осіб зросли на 305 тис. грн. (5,63%).

Чистий прибуток було в 2003 році було отримано на 672 тис. грн. (24,79)% більший ніж в 2002 році, це сталося за рахунок отримання більших доходів в 2003 році ніж в 2002 на 9694 тис. грн. (15,52%), та збільшення витрат на 9022 тис. грн. (15,1%). Збільшення прибутку банку свідчить про ефективну депозитну політику, що проводилася протягом 2003 року.

 


Додатки

Додаток А

Баланс Ощадного банку (в гривнях)
Показники на 01.01.03р. на 01.01.04р.
Активи    
Грошові кошти і коррах. в  НБУ 47148708 91099845
Державні цінні папери 0 15464345
Коррах. в інших банках 39846637 54319055
Міжбанківські депозити та кредити 51944278 48763457
 — резерви під міжбанківські операції -1013782 -514312
Кредити, видані клієнтам (брутто) 213667133 347190880
 — резерви під кредитні операції -3063733 -4472498
Цінні папери інших емітентів 27602931 15874952
 — резерви під операції з цінними паперами -141460 -76
Нематеріальні активи 624433 680336
Матеріальні активи 17830658 19156273
Міжфілійні розрахунки 163011139 198019456
Інші активи 24011101 22970865
Загальні активи 581468043 808552578
     
Зобов’язання    
Коррах. Банків 8045285 3882091
Міжбанківські депозити і кредити 22573225 49199564
Кошти до питання клієнтів 92437764 141614636
в т.ч.бюдж.організацій і небюдж.фондів 1263715 87688
Строкові депозити клієнтів 153521554 250608431
Цінні папери власного боргу 1123324 5700547
Кредити, отримані від міжнародних

фінансових організацій

 41382005 41097263
Субординований борг 13484550 21570825
Міжфілійні розрахунки 163011139 198019456
Інші зобов’язання 15021459 22502228
Загальні зобов’язання 510600305 734195041
     
Капітал    
Статутний фонд 43000000 50000000
 — власні викуплені облігації банку -117598 -4028
Резерви і прибуток минулих років 25274589 20978832
Прибуток поточного року 2710748 3382733
Загальний капітал 70867739 74357537
     
Загальні зобов’язання і капітал 581468044 808552578

 

 

Додаток Б

Звіт про прибутки та збитки Ощадний  банк (тис. грн.)
Показники 2002 р 2003 р
Процентні доходи 41722 49178
по кредитам юридичним особам 34828 43441
по міжбанківським кредитам та депозитам 5474 3596
по кредитам фізичним особам 994 883
по цінним паперам 425 1254
Інші 1 4
Процентні видатки 24841 30032
по депозитам фізичних осіб 11472 15880
по депозитам юридичних осіб 5420 5725
по міжбанківським кредитам і депозитам 4930 4133
по поточних рахунках клієнтів 1862 2006
Інші 1127 2288
Чистий процентний дохід 16881 19146
Непроцентні доходи 20748 22073
Комісійні: 16023 17573
за розрахунково-касове обслуговування клієнтів 10861 11164
по операціям на валютному ринку
та ринку банківських металів 2492 3467
за інші послуги, здійснені клієнтам і банкам 2670 2942
Від торгових операцій: 3601 3866
Інші: 1124 634
Усього доходів 62470 71251
Непроцентні видатки 29348 29727
Комісійні 1894 1761
На утримання основних засобів та    
нематеріальних активів 5720 5161
На телекомунікації 2524 2512
Інші операційні на адміністративні видатки 19210 20293
Усього видатків 54189 59759
Прибуток до формування    
резервів та оподаткування 8281 11492
Відрахування в резерви 3642 7758
Податок на прибуток 1928 1264
Чистий прибуток від основної діяльності 2711 2470
Прибуток від реалізації необоротних активів   913
Чистий прибуток 2711 3383

 

 

 

 

Рубрика: Аналітична частина диплому, Готові дипломні роботи, Продаж дипломних робіт | Метки: , , , , , , , , , , | Оставить комментарий

Дипломна робота Управління валютними операціями банку

Опубликовано 30.06.2014 автором admin

Розділ 2. Аналіз валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк”. 3

 

2.1. Організація діяльності в АКБ „Укрсоцбанк”. 3

2.2. Аналіз обсягів та структури валютних операцій  АКБ „Укрсоцбанк”  12

2.3. Аналіз ефективності валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк”. 20

 

Розділ 3. Шляхи вдосконалення управління валютними операціями АКБ „Укрсоцбанк”. 28

3.1. Напрямки вдосконалення організації валютних операцій. 28

3.2. Методи управління валютним ризиком АКБ „Укрсоцбанк”. 38

3.3. Підвищення ефективності управління валютними операціями. 47

 

Висновки. 54

 

Додатки. 59

Розділ 2. Аналіз валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк”

2.1. Організація діяльності в АКБ „Укрсоцбанк”

 

Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку «Укрсоцбанк» на сьогодні — один з найбільших системних банків в Україні, чисті активи якого станом на 1 жовтня 2007 року перевищують 27,207 млрд. грн. За 17 років свого існування Банк завоював стійкий авторитет надійної та стабільної фінансової установи, що стрімко розвивається й оперативно реагує на зміни ринку.

….

Чисті процентні доходи АКБ „Укрсоцбанк” становлять в 2006 році 601547 тис. грн. в порівнянні з 358721 тис. грн в 2005 році. За рахунок того, що доходи зросли в більшій мірі ніж витрати, в  2006 чистий прибуток  зріс порівняно з минулими роками та склав 287336 тис. грн., а порівнянні з 96452 тис. грн. та 101832 тис. грн. відповідно в 2004 та 2005 роках.

Динаміку доходів та витрат покажемо на рис. 2.2.

Рис. 2.2. Динаміка доходів та витрат АКБ „Укрсоцбанк” за 2004-2006 роки

 

Отже, валютними операціями в АКБ „Укрсоцбанк” займається відділ валютних операцій в складі управління активних та пасивних операцій. На підставі одержаної в Національному банку України ліцензії АКБ „Укрсоцбанк” має право здійснювати ряд валютних операцій.

2.2. Аналіз обсягів та структури валютних операцій  АКБ „Укрсоцбанк”

 

Основною метою аналізу валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк” є:

— забезпечення необхідною інформацією процесу управління та прийняття рішень стосовно операцій з іноземною валютою;

— забезпечення можливості розроблення аргументованої концеп­ції розвитку банку, яка базується на комплексному підході до аналі­зу валютних активів та пасивів банку, зовнішнього та внутрішнього середовища, що дає змогу проводити діагностику та прогнозування банківської діяльності в цілому і на валютному ринку зокрема;

— формування лімітної політики банку;

— дотримання нормативів НБУ у сфері валютних операцій.

Аналіз динаміки валютних активів та зобов»язань АКБ „Укрсоцбанк” проведемо за допомогою табл. 2.2.

Таблиця 2.2

Аналіз динаміки валютних активів та зобов»язань АКБ „Укрсоцбанк” в 2004-2006 рр., тис. грн.

…

Отже, протягом 2004-2006 років  АКБ „Укрсоцбанк” здійснював ефективну діяльність за операціями з іноземною валютою.  АКБ „Укрсоцбанк” мав довгу відкриту валютну позицію. Норматив ризику загальної відкритої валютної позиції (Н13) в 2005 році зріс порівняно з 2004 роком на 10,8%, а в 2006 році зменшився на 8,4% порівняно з 2005 роком. Протягом 2004-2006 років  АКБ „Укрсоцбанк” мав валютну позицію, що відповідала нормативним значенням. В 2006 році порівняно з 2005 доходи за операціями з іноземною валютою зросли на 56013 тис. грн. (14,71%), витрати за операціями з іноземною валютою зросли на 25095 тис. грн. (6,99%), що призвело до збільшення прибутку від операцій з іноземною валютою на 30936 тис. грн. (142,58%), при цьому частка прибутку за операціями з іноземною валютою в загальному прибутку знизилася з 13,99% до 13,11%.


Розділ 3. Шляхи вдосконалення управління валютними операціями АКБ „Укрсоцбанк”

3.1. Напрямки вдосконалення організації валютних операцій

 

За сучасних умов розвитку банківської діяльності головне завдання АКБ „Укрсоцбанк”  полягає в пошуку реальних шляхів мінімізації ризиків та отримання достатніх прибутків для збереження коштів вклад­ників і підтримання життєдіяльності банку. Успішне вирішен­ня цієї складної проблеми потребує використання багатьох ме­тодів, прийомів, способів, систем та розробки нових підходів до управління валютними операціями АКБ „Укрсоцбанк”.

У всьому світі рівень ефективності управління валютними активами і па­сивами розглядається як один з найважливіших чинників підви­щення стабільності, надійності, ліквідності та прибутковості діяль­ності. В умовах жорсткої конкуренції, що супроводжує розвиток ринкової економіки, необхідно постійно удосконалювати систе­ми та форми управління активами і пасивами, швидко оволодіва­ти нагромадженими в теорії та практиці знаннями, знаходити нові неординарні рішення в динамічній ситуації. Лише такий підхід до управління забезпечує виграш у конкретному середовищі або, принаймні, нормальні умови розвитку організації. Банківська ді­яльність у сучасному світі — одна з найбільш конкурентних, то­му успіх і життєдіяльність банку істотно визначається рівнем управління.

…

Отже, на формування фінансового результату від валютних операцій  АКБ “Укрсоцбанк” впливають заходи, що повинні проводитися в банку для забезпечення зростання доходів та зниження витрат. В 2007 році АКБ “Укрсоцбанк” планує підвищити доходи за операціями з іноземною валютою на 15% (65525,7 тис. грн.). порівняно з минулим 2006 роком, при цьому витрати за операціями з іноземною валютою зростуть на 10% (38420,4 тис. грн.), що призведе до збільшення прибутку від операцій з іноземною валютою на 27105,3 тис. грн. (51,5%).

Співвідношення між прибутковістю валютних  активів і ціною пасивів АКБ “Укрсоцбанк” є найважливішим показником, що відображаєефективність його діяльності. Дослідження даного співвідношення пов’язано з деякими труднощами: доходність активів і витрати на виплату відсотків АКБ “Укрсоцбанк” не змінюються одночасно; відповідність структури активів і пасивів зв»язано з проблемою ліквідності; схема повернення позичок звичайно не збігається з порядком виконання зобов»язань; очікувані значення прибутковості активів і ціни пасивів залежать від рівня інфляції.

 


Висновки

 

Отже, валютними операціями в АКБ „Укрсоцбанк” займається відділ валютних операцій в складі управління активних та пасивних операцій. На підставі одержаної в Національному банку України ліцензії АКБ „Укрсоцбанк” має право здійснювати ряд валютних операцій.

Чисті процентні доходи АКБ „Укрсоцбанк” становлять в 2006 році 601547 тис. грн. в порівнянні з 358721 тис. грн в 2005 році. За рахунок того, що доходи зросли в більшій мірі ніж витрати, в  2006 чистий прибуток  зріс порівняно з минулими роками та склав 287336 тис. грн., а порівнянні з 96452 тис. грн. та 101832 тис. грн. відповідно в 2004 та 2005 роках.

Основною метою аналізу валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк” є:

— забезпечення необхідною інформацією процесу управління та прийняття рішень стосовно операцій з іноземною валютою;

— забезпечення можливості розроблення аргументованої концеп­ції розвитку банку, яка базується на комплексному підході до аналі­зу валютних активів та пасивів банку, зовнішнього та внутрішнього середовища, що дає змогу проводити діагностику та прогнозування банківської діяльності в цілому і на валютному ринку зокрема;

— формування лімітної політики банку;

— дотримання нормативів НБУ у сфері валютних операцій.

В 2006 році абсолютний приріст валютних ак­тивів АКБ „Укрсоцбанк”  збільшився на 160800 тис. грн (у гривневому еквіва­ленті), або на 6,47%, валютні зобов»язання зросли на 53400 тис. грн, або на 2,74 %. Водночас частка валютних активів у загаль­них активах у звітному періоді зменшилась із 23,09 % на 1 січня 2006 р. до 15,09% на 1 січня 2007 p., тобто на 8,0 процентних пун­кти. Відповідно зменшилась і частка валютних зобов»язань у за­гальних зобов»язаннях АКБ „Укрсоцбанк”.

На 1 січня 2007 р. основну частку в валютних активах становлять кредити, надані юридичним осо­бам — 32,9 %, та кошти на коррахунках в інших банках — 24,9 %. Значну частку в активах банку складали міжбанківські кредити та депозити — 15,8 % та інші активи — 21,9 %. Прибли­зно така ж тенденція спостерігалась і в базисному періоді (станом на 1 січня 2006 р.), де пи­тома вага цих видів активів становила 98,2%. У структурі валютних зобов»язань спостерігалась перевага строкових депозитів фізичних осіб — 26,1 %, коштів до запитан­ня юридичних осіб — 17,2%, коштів до запитання фізичних осіб — 13,8%. Велику питому вагу склали кошти на валютних рахунках юридичних осіб — 9,5 %. Аналогічна структура спо­стерігалась і в базисному періоді (станом на 1 січня 2006 р.), але там переважали строкові депозити фізичних осіб — 36,6 % та кошти до запитання юридич­них осіб — 19,5 %.

У структурі валют, за видами пере­важають залишки за статтями активів у доларах США. Їх частка на 1 січня 2007 р. становила 44 % у загальному обсязі валютних акти­вів АКБ „Укрсоцбанк”. Високу питому вагу займають активи в євро — 31 %. При цьому частка доларів США найбільша за такими статтями активів, як готівкові кошти (52%), кошти на коррахунках в інших банках (51%), кредити юридичним особам (46%), а за статтями «дорожні чеки» та «МБК надані», «цінні папери в іноземній валюті» перева­га надається євро. Їх питома вага становила відповідно 46%, 49% та 51%. Аналіз структури в динаміці дає змогу зробити висновок про чітку тенденцію збільшення частки валютних активів у євро.

Обсяг виданих кредитів АКБ „Укрсоцбанк” у іноземній валюті збільшився на 6,99 % за рахунок міжбанківських кредитів та кре­дитів, що надані фізичним особам. Урахову­ючи те, що прибутковість від міжбанківських кредитів вища, ніж за іншими кредитними операціями, можна відзначити це як пози­тивну тенденцію.

Банк проводить значні обсяги операцій з валютними цінно­стями в основному з резидентами. У розрізі валют найбільшу ча­стку становлять валюти вільно конвертовані, ресурсна база банку в основному складається із залучених коштів юридичних та фізи­чних осіб на внутрішньому валютному ринку. Динаміка показників структури активів та пасивів АКБ „Укрсоцбанк” по­зитивна та стабільна. Різновидність операцій з валютними цінностями забезпе­чує сучасні потреби клієнтів АКБ „Укрсоцбанк” та є додатковим джерелом прибутку.

Протягом 2004-2006 років  АКБ „Укрсоцбанк” мав довгу відкриту валютну позицію. Норматив ризику загальної відкритої валютної позиції (Н13) в 2005 році зріс порівняно з 2004 роком на 10,8%, а в 2006 році зменшився на 8,4% порівняно з 2005 роком. Протягом 2004-2006 років  АКБ „Укрсоцбанк” мав валютну позицію, що відповідала нормативним значенням.

Завершальним етапом аналізу валютних операцій є оцінка їх ефективності, яка здійснюється через аналіз доходів та витрат банку від операцій з іноземною валютою. Доходи від операцій з іноземною валютою АКБ „Укрсоцбанк” в 2006 році зросли порівняно з 2005 роком на 56031 тис. грн. (14,71%). В структурі доходів переважають доходи від торгівельних операцій, вони склали 70,48%, 70,94% та 72,03% відповідно в 2004-2006 роках. Процентні доходи склали 26,14%, 25,53% та 24,29% відповідно в 2004-2006 роках.

Витрати від операцій з іноземною валютою АКБ „Укрсоцбанк” в 2006 році зросли порівняно з 2005 роком на 25095 тис. грн. (6,99%). В структурі доходів переважають процентні витрати, вони склали 58,03%, 57,6% та 56,64% відповідно в 2004-2006 роках.

В 2005 році порівняно з 2004 доходи за операціями з іноземною валютою зросли на   22506 тис. грн. (6,28%), витрати за операціями з іноземною валютою зросли на 14331 тис. грн. (4,16%), що призвело до збільшення прибутку від операцій з іноземною валютою на 8175 тис. грн. (60,45%), при цьому частка прибутку за операціями з іноземною валютою в загальному прибутку зросла з 9,81% до 13,99%. В 2006 році порівняно з 2005 доходи за операціями з іноземною валютою зросли на   56013 тис. грн. (14,71%), витрати за операціями з іноземною валютою зросли на 25095 тис. грн. (6,99%), що призвело до збільшення прибутку від операцій з іноземною валютою на 30936 тис. грн. (142,58%), при цьому частка прибутку за операціями з іноземною валютою в загальному прибутку знизилася з 13,99% до 13,11%.

За сучасних умов розвитку банківської діяльності головне завдання АКБ „Укрсоцбанк”  полягає в пошуку реальних шляхів мінімізації ризиків та отримання достатніх прибутків для збереження коштів вклад­ників і підтримання життєдіяльності банку. Успішне вирішен­ня цієї складної проблеми потребує використання багатьох ме­тодів, прийомів, способів, систем та розробки нових підходів до управління валютними операціями АКБ „Укрсоцбанк”.

Діяльність щодо управління валютними операціями має належати до числа стратегічних планів АКБ „Укрсоцбанк”. При цьому потрібно визначити довгострокові завдання, шляхи розвитку банку, а та­кож комплекс заходів щодо їх реалізації. Основними принципами управління валютними операціями АКБ „Укрсоцбанк” має бути науковість, комплексність, системність, об»єктивність, точність, достовірність, дійовість, єдність планів, оперативність, зацікавленість, демократизм, ефективність.

Для ефективного управління валютними операціями в АКБ „Укрсоцбанк” потрібно регулярно проводити контроль цих операцій. Основними завданнями аналізу валютних операцій АКБ „Укрсоцбанк” мають бути: оцінювання діяльності банку на валютному ринку, його мас­штабності та конкурентоспроможності; визначення достатності можливостей банку для повного та адекватного співвідношення обсягів валютних операцій зі ступе­нем прийнятого ризику і рівнем прибутковості; контроль показників валютного ризику, що забезпечується дотриманням установлених нормативів відкритої валютної позиції; оцінка ефективності формування та використання валютних ресурсів; визначення способів залучення валютних коштів на вигід­них умовах; оцінювання прибутковості валютних операцій; обґрунтування доцільності здійснення тих чи інших валют­них операцій банку; оцінювання ефективності впровадження нових банківських продуктів;  визначення об»єктивних та суб»єктивних факторів, що впли­вають на здійснення валютних операцій.

Валютний ризик АКБ „Укрсоцбанк”виникає у випадку невідповідності обсягів активів і зобов»язань банку в іноземній валюті. При цьому виникає відкрита валютна позиція банку — невідповідність між активами і пасивами бан­ку в іноземній валюті. Стратегія управління валютним ризиком полягає в тому, що АКБ „Укрсоцбанк” може вибирати між: повним непокритим валютним ризиком;   100 % хеджуванням валютних ризиків; вибірним   хеджуванням  валютних   ризиків. АКБ „Укрсоцбанк” повинен мати письмово викладену політику, що обумов­лює діяльність з іноземної валюти. Мета письмового викладу та­кої політики полягає в тому, щоб передати сподівання і наміри старшого керівництва і Ради директорів (чи іншого еквівалент­ного органу) лінійному керівництву та персоналу.

На формування фінансового результату від валютних операцій  АКБ “Укрсоцбанк” впливають заходи, що повинні проводитися в банку для забезпечення зростання доходів та зниження витрат. В 2007 році АКБ “Укрсоцбанк” планує підвищити доходи за операціями з іноземною валютою на 15% (65525,7 тис. грн.). порівняно з минулим 2006 роком, при цьому витрати за операціями з іноземною валютою зростуть на 10% (38420,4 тис. грн.), що призведе до збільшення прибутку від операцій з іноземною валютою на 27105,3 тис. грн. (51,5%).

Співвідношення між прибутковістю валютних  активів і ціною пасивів АКБ “Укрсоцбанк” є найважливішим показником, що відображаєефективність його діяльності. Дослідження даного співвідношення пов’язано з деякими труднощами: доходність активів і витрати на виплату відсотків АКБ “Укрсоцбанк” не змінюються одночасно; відповідність структури активів і пасивів зв»язано з проблемою ліквідності; схема повернення позичок звичайно не збігається з порядком виконання зобов»язань; очікувані значення прибутковості активів і ціни пасивів залежать від рівня інфляції.


Додатки

Додаток А

 

 

Баланс

за станом на кінець дня 31 грудня 2006 року

(тис.грн.)

Рядок Найменування статті Примітки 2006 рік 2005 рік
  АКТИВИ      
1 Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку   2 734 960 1 629 958
2 Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, і цінні папери, емітовані НБУ 2 210 720 212 228
3 Кошти в інших банках 3 202 381 414 296
4 Цінні папери в торговому портфелі банку 4 283 556 667
5 Цінні папери в портфелі банку на продаж 5 16 531 329 313
6 Кредити та заборгованість клієнтів 6 12 426 630 7 048 834
7 Цінні папери в портфелі банку до погашення 7 0 0
8 Інвестиції в  асоційовані та дочірні компаній 8 5 786 209
9 Основні засоби та нематеріальні активи 9 1 484 298 973 539
10 Нараховані доходи до отримання 10 83 125 85 486
11 Відстрочений податковий актив   0 0
12 Інші активи 11 72 634 63 736
13 Довгострокові активи, призначені для продажу 12 10 834 4 697
14

Усього активів

   17 531 455 10 762 963
  ЗОБОВ`ЯЗАННЯ      
15 Кошти банків   3 826 027 975 485
15.1 У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України   378 750 0
16 Кошти клієнтів 13 10 992 553 8 350 158
17 Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком   6 386 79 823
18 Боргові цінні папери, емітовані банком 14 367 619 71 803
19 Нараховані витрати до сплати 15 131 631 102 364
20 Відстрочені податкові зобов»язання   233 573 114 634
21 Інші зобов’язання 16 47 004 41 522
22

Усього зобов`язань

   15 604 793 9 735 789

 

1 2 3 4 5
  ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ      
23 Статутний капітал 17 370 000 70 000
24 Капіталізовані дивіденди   0 0
25 Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)   (1) (67)
26 Емісійні різниці   992 957
27 Резерви та інші фонди банку   560 775 443 461
28 Резерви переоцінки, у тому числі:   705 915 410 480
28.1 Резерви переоцінки необоротних активів   705 688 394 973
28.2 Резерви переоцінки цінних паперів   227 15 507
29 Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років   1 645 511
30 Прибуток/збиток звітного року, що очікує затвердження   287 336 101 832
31 Усього власного капіталу   1 926 662 1 027 174
32 Усього пасивів   17 531 455 10 762 963

 

 

 

 

 

 

Додаток Б

 

 

Звіт про фінансові результати

за станом на кінець дня 31 грудня 2006 року

(тис.грн.)

Рядок Найменування статті Примітки 2006 рік 2005 рік
1 2 3 4 5
1 Чистий процентний дохід   601 547 358 721
1.1 Процентний дохід 19     1 420 562     908 628
1.2 Процентні витрати 20   (819 015)   (549 907)
2 Чистий комісійний дохід   403 156 329 046
2.1 Комісійний дохід       420 317     341 977
2.2 Комісійні витрати       (17 161)     (12 931)
3 Торговельний дохід 21        94 081        62 637
4 Дохід у вигляді дивідендів 22                143       58
5 Дохід від участі в капіталі                   0                 1
6 Інший дохід   26 626 22 060
7 Усього доходів   1 125 553 772 523
8 Загальні адміністративні витрати 23  (270 003)  (219 792)
9 Витрати на персонал 24   (342 806)   (277 656)
10 Втрати від участі в капіталі                    0                  0
11 Інші витрати       (53 198)     (49 205)
12 Прибуток від операцій        459 546      225 870
13 Чисті витрати на формування резервів 25     (58 071)     (70 725)
14 Дохід/Збиток від довгострокових активів, призначених для продажу   0 0
15 Прибуток до оподаткування   401 475 155 145
16 Витрати на податок на прибуток 26    (114 258)    (53 354)
17 Прибуток після оподаткування   287 217 101 791
18 Чистий прибуток/збиток від продажу довгострокових активів, призначених для продажу  

27

  

119

  

41
19 Чистий прибуток/збиток банку   287 336 101 832
20 Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.) 28 0,14 0,17
21 Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.) 28 0,14 0,17

 

 

Рубрика: Аналітична частина диплому, Готові дипломні роботи, Продаж дипломних робіт, Проектна частина диплому | Метки: , , , , , , , , , , | Оставить комментарий

Курсова робота Відсоткова політика банку на ринку депозитних послуг

Опубликовано 30.06.2014 автором admin

Зміст

 

Вступ. 3

 

1. Сутність та необхідність формування відсоткової політики банку на ринку депозитних послуг. 5

 

2. Характеристика чинників відсоткової політики банку на ринку депозитних послуг  11

 

3. Аналіз діяльності АКБ “Укрсоцбанк” на ринку депозитних послуг. 21

 

4. Аналіз ефективності відсоткової політики АКБ “Укрсоцбанк”. 25

 

5. Напрямки підвищення ефективності відсоткової політики  АКБ «Укрсоцбанк» на ринку депозитних послуг. 34

 

Висновки. 48

 

Список використаних джерел. 52

 

Додатки. 54

Вступ

 

Комерційні банки та їх установи працюють на принципах комерційного розрахунку, тобто в процесі виконання своїх функцій вони одержують прибуток.

Процентна політика комерційного банку, пов’язана з комерціалізацією його діяльності, повинна: сприяти отриманню прибутку або створенню умов для його отримання в майбутньому; регулювати значення процентних ставок за депозитними та позиковими операціями та встановлювати їх на рівні, що забезпечує рентабельність банківських операцій та еластичність до витрат; забезпечувати взаємозв’язок  між депозитними операціями та операціями з видачі позик за строками та сумами; підтримувати ліквідність балансу; мінімізувати процентний ризик. В даний час важлива увага в банках приділяється теоретичним та методологічним основам формування процентної політики.

В сучасній літературі питання управління відсоткової політики банку на ринку депозитних послуг не розкрито в повній мірі.

Саме тому тема курсової роботи “Відсоткова політика банку на ринку депозитних послуг” є досить актуальною.

Метою курсової роботи є вивчення стану управління відсотковою політикою на ринку депозитних послуг АКБ “Укрсоцбанк”.

Досягнення поставленої мети здійснюється шляхом вирішення наступних задач:

— дослідження сутності відсоткової політики банку та необхідності її формування;

— дослідження впливу чинників на відсоткову політику банку на ринку депозитних послуг;

— проведення аналізу ефективності відсоткової політики банку,

— пошуку шляхів удосконалення управління відсотковою політикою на ринку депозитних послуг для АКБ “Укрсоцбанк”.

Предметом курсової роботи є відсоткова політика базового банку.

Об»єктом дослідження є  АКБ “Укрсоцбанк”.

Акціонерний комерційний банк “Укрсоцбанк” — універсальний банк, що надає повний спектр банківських послуг. На сьогодні Банк має розширену ліцензію на проведення всіх банківських операцій. Банк має всі ліцензії і дозволи для роботи з цінними паперами. Реалізація стратегії розвитку АКБ «Укрсоцбанк» знайшла відображення в росту капіталу банку, статутного фонду.

Інформаційна база  дослідження: підручники    по   банківській справі,   банківському   менеджменту,    аналізу діяльності банку і маркетингу: статистичні матеріали Національного банку України; фактичні дані фінансової, статистичної, фінансової звітності банку; внутрішні документи банку з питань депозитної політики; внутрішні документи банку з питань процентної політики.

 

 


1. Сутність та необхідність формування відсоткової політики банку на ринку депозитних послуг

 

Банківська система в Україні — одна з найважливіших структур ринкової економіки. В даний час вона є децентралізованою дворівневою системою банків, що представлена Національним банком України і численними комерційними банками. Комерційні банки  маютьправо залучати кошти від юридичних і фізичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умовах зворотності, платності і терміновості, а також здійснювати інші банківські операції. Таким чином, банківську діяльність можна розглядати з двох сторін [22, c. 64]:

— посередницька діяльність: одержання позик і кредитування;

— виконання виробничої функції: обслуговування клієнтів, обробка інформації, робота з ринковими структурами й ін.

…

Отже, в основі процентної політики комерційного банку лежить використання визначеної економічної категорії — відсотка. Співвідношення попиту та пропозиції на ринку  банківських  послуг впливає на процентні ставки,  якщо пропозиція перевищує попит — ставки знижуються, якщо попит перевищує пропозицію — ростуть. В останні роки відбувається вирівнювання попиту та пропозиції на депозитному ринку,  що  позначилося на рівні процентних ставок. На прибуток банку значною мірою впливають процентні доходи та процентні витрати банку, тобто процентна політика банку. Великий вплив на рівень прибутковості банку здійснює ризик процентних ставок. Зусилля по управлінню процентним ризиком змушують банк ставити конкретну задачу по витратах за депозитами у вигляді відсотків, вимірювати ступінь схильності ризику і виробляти власну стратегію.


3. Аналіз діяльності АКБ “Укрсоцбанк” на ринку депозитних послуг

 

Традиційною послугою АКБ “Укрсоцбанк” є залучення коштів фізичних та юридичних осіб. Здійснення депозитних операцій потребує значної уваги до процентної політики на ринку депозитних послуг.

Проведемо аналіз зміни пасивів АКБ “Укрсоцбанк” за рахунок коштів на рахунках клієнтів на основі балансу (додаток Б) за 2003-2004 роки.

Таблиця 2.1

…

При цьому в 2004 році послуга  буде ефективною. При цьому АКБ “Укрсоцбанк” планує в 2004 році видати кредитів в сумі 5000 тис. грн. При цьому отриманий додатковий прибуток складе 74 тис. грн.

В 2004 за рахунок впровадження нової послуги збільшить процентні доходи за кредитами фізичних осіб на 1000 тис. грн. При цьому процентні витрати за депозитами фізичних осіб зростуть на 900 тис. грн. При цьому чистий процентний дохід за коштами фізичних осіб зросте на 100 тис. грн..

При визначенні процентної політики АКБ “Укрсоцбанк” варто виходити з наступних положень:

— формувати систему процентних ставок, яка б у максимальному ступені стимулювала раціональне використання залучених депозитів;

— установлювати норму відсотка по депозиту з урахуванням темпів інфляції;

— орієнтуватися на встановлення НБУ офіційної ставки по наданих кредитах, а також максимальні межі ставок по депозитах;

— погоджувати офіційну ставку відсотка зринковою, тобто з попитом та пропозицією кредитних ресурсів;

— визначати розмір надбавки до офіційної ставки НБУ у залежності від загального фінансового стану позичальника самостійно;

— установлювати базові ставки до першокласних позичальників з додаванням маржі для різних категорій клієнтів;

— використовувати різні варіанти нарахування і стягнення відсотків з урахуванням ресурсної бази банку, терміну кредиту, фінансового положення клієнта і т.д.;

— розробити шкалу диференційованого відсотка;

— вивчати і прогнозувати процентний ризик;

— опиратися на положення про способи нарахування і стягнення відсотків, закріплені в законодавчому й інструктивному матеріалі.

Висновки

 

Процентна політика комерційного банку на ринку депозитних послугвключає:

— сприяння отримання прибутку або створенню умов для його отримання в майбутньому;

— регулювання значень процентних ставок за депозитними та позиковими операціями та встановлення їх на рівні, що забезпечує рентабельність банківських операцій і еластичність до витрат;

— забезпечення взаємозв’язку та узгодженості між депозитними операціями та операціями по видачі позик за строками та сумами;

—         підтримання ліквідності балансу;

—         мінімізування процентного ризику.

Процентна політика банку на ринку депозитних послугформується на основі співвідношення процентних ставок за депозитами та кредитами банку.

На рівень депозитної ставки впливають такі чинники, як по­пит і пропозиція грошових коштів на ринку, рівень ліквідності банку, структура та умови вкладу, правила обліку і оподаткуван­ня доходів тощо. Але в основу формування депозитних ставок покладено визначення базової ринкової ставки, яка показує той мінімальний рівень прибутковості, що задовольнить інвестора у разі вкладення власних коштів у конкретний банк.

На рівень базової депозитної ставки впливають основні чинники:

— реальні темпи економічного росту в країні;

— очікуваний рівень інфляції протягом періоду вкладання коштів;

— ризик не повернення коштів, що пов»язується з конкретною банківською установою.

На рівень процентних ставок істотний вплив робить також термін і розмір надання залучення ресурсів, ступінь надійності клієнта, ризику, вид банківської операції і т.д. Ступінь надійності клієнта, його платоспроможність також відбиваються на розмірі процентних ставок.На рівень процентних ставок впливає також ступінь ризику проекту: чим вона вище, тим вище встановлювана процентна ставка.

В 2004 році зросла вартість пасивів банку на 575096 тис. грн. (22,47%). Це відбулося за рахунок збільшення  зобов’язань на 450958 тис. грн. (19,87%) та власного капіталу банку на 124138 тис. грн. (42,79%).

Залучені кошти є найбільш вагомою частиною ресурсів АКБ “Укрсоцбанк”, яка в кілька разів перевищує його власні кошти. Фак­тично залучені кошти — це основне джерело формування ресурсів АКБ “Укрсоцбанк”, які спрямовуються на проведення активних операцій.

Кошти на рахунках клієнтів АКБ “Укрсоцбанк” займають значну частину в залучених коштах банку.

Сучасна банківська практика АКБ “Укрсоцбанк” характеризується великою роз­маїтістю вкладів депозитів і депозитних рахунків. Це пояснюється прагненням банків в умовах сегментованого висококонкурентного ринку найповніше задовольнити попит різних груп клієнтів на банківські послуги і залучити їх заощадження та вільні гро­шові капітали на банківські рахунки.

В 2004 році кошти клієнтів зросли на 481838 тис. грн. (29,7%), це сталося головним чином за рахунок збільшення коштів суб’єктів господарської діяльності на 172288 тис. грн. (16%) та збільшення коштів фізичних осіб на 327258 тис. грн. (71,2%).

Ефективність відсоткової політики АКБ “Укрсоцбанк” на ринку депозитних послуг визначається рівнем понесених процентних витрат за депозитами та відповідний рівень процентних доходів за наданими  кредитами.

Доходи АКБ “Укрсоцбанк” становлять в 2004 році 8801,151 тис. грн., що на 105,9471 тис. грн. (1,22%)  більше ніж в 2003 році. Найбільша частина доходів припадає на процентні доходи за кредитами клієнтів 76,71%.

Витрати банку в 2004 році становлять 7350,452 грн., що на 272,712 тис. грн. (3,85%) більше ніж в 2003 році. В 2004 році найбільша частина витрат припадає на  іншi небанкiвськi операцiйнi витрати та процентні витрати відповідно 64,72% та 35,28%. Комісійні витрати складають 4,92%  від загальної кількості витрат.

Прибуток до оподаткування визначається як різниця між доходами та витратами.  За рахунок того, що витрати зросли в більшій мірі ніж доходи, в  2004 прибуток знизився порівняно з минулим роком на 166,765 тис. грн., та склав 1450,7 тис. грн. Структура доходів банку змінилася незначно, зросла частка процентних доходів за кредитами клієнтів з 74,28% до 76,71% в 2004 році за рахунок збільшення числа наданих кредитів та збільшення середньої процентної ставки, та відповідно знизилися частки процентних доходів за коштами розміщеними в банківському секторі з 19,73% до 17,11% та процентних доходів за ЦП з 5,995% до 6,175%. Структура витрат перерозподілилася таким чином: зросла доля процентних витрат з 32,264% до 35,282% в 2003 році за рахунок збільшення кількості залучених депозитів та знизилася доля інших небанківських операційних витрат з 67,736% до 64,718%.

В 2003 році діяльність АКБ “Укрсоцбанк” по розміщенню коштів покращилася, бо чистий спред зріс з 10,25% до 10,93%. Велика величина чистого спреду вказує на недовикористання залучених ресурсів: або процентні ставки по пасивах низькі, або великі ставки по активах. Усе це в остаточному підсумку приводить до відтоку інвесторів або втратах ризикованих вкладень.

Банк має позитивну про­центну маржу, а отже отримує прибуток від діяльності по розміщенню коштів. В 2003 році рівень процентної чистої процентної маржі зріс з 4,4% до 5,14%. В подальшому в АКБ “Укрсоцбанк” потрібно проводити роботу з підвищення чистої процентної маржі з метою збільшення прибутковості банку.

При проведенні відсоткової політики на ринку депозитних коштів АКБ “Укрсоцбанк” варто враховувати рівень середньозважених відсоткових ставок в країні.

для підвищення ефективності впровадження нового банківського продукту потрібно проводити рекламні акції з залучення клієнтів до отримання кредитів.  Рекламу потрібно здійснювати не тільки в відділеннях банку АКБ “Укрсоцбанк”, а й пресі, на телебаченні та інших засобах.  Витрати на рекламування нового продукту складуть 5,33 тис. грн..

При цьому в 2004 році послуга  буде ефективною. При цьому АКБ “Укрсоцбанк” планує в 2004 році видати кредитів в сумі 5000 тис. грн. При цьому отриманий додатковий прибуток складе 74 тис. грн.

В 2004 за рахунок впровадження нової послуги збільшить процентні доходи за кредитами фізичних осіб на 1000 тис. грн. При цьому процентні витрати за депозитами фізичних осіб зростуть на 900 тис. грн. При цьому чистий процентний дохід за коштами фізичних осіб зросте на 100 тис. грн..

В подальшому при визначенні процентної політики АКБ “Укрсоцбанк” варто виходити з наступних положень: формувати систему процентних ставок, яка б у максимальному ступені стимулювала раціональне використання залучених депозитів; установлювати норму відсотка по депозиту з урахуванням темпів інфляції; орієнтуватися на встановлення НБУ офіційної ставки по наданих кредитах, а також максимальні межі ставок по депозитах; погоджувати офіційну ставку відсотка зринковою, тобто з попитом та пропозицією кредитних ресурсів; визначати розмір надбавки до офіційної ставки НБУ у залежності від загального фінансового стану позичальника самостійно; установлювати базові ставки до першокласних позичальників з додаванням маржі для різних категорій клієнтів; використовувати різні варіанти нарахування і стягнення відсотків з урахуванням ресурсної бази банку, терміну кредиту, фінансового положення клієнта і т.д.; розробити шкалу диференційованого відсотка; вивчати і прогнозувати процентний ризик; опиратися на положення про способи нарахування і стягнення відсотків, закріплені в законодавчому й інструктивному матеріалі.

 

 

Список використаних джерел

 

  1. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000 р. № 2121-111 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. — 2001. — Вип. 1. — С. 3.
  2. Положення про проценту політику Національного банку України: Постанова Правління НБУ від 18.08.2004 N389.
  3. Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами: Затв. постановою Правління НБУ від 03.12.2004 №516
  4. Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій: Затв. Постановою Правління НБУ від 24.12.2004 № 584
  5. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України: Затв. постановою Правління НБУ від 15.09.2004 N 435.
  6. Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банну України: Затв. постановою Правління НБУ від 19.03.2004 № 124.
  7. Положення про порядок визначення та формування обов»язкових резервів для банків України: Постанова Правління НБУ від 21.04,2004 N172.
  8. Правила організації розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між територіальними управліннями Національного банку України та комерційними банками в національній валюті; Затв. постановою Правління НБУ від 05.02.2001 № 44
  9. Інструкція про складання проміжної (квартальної) фінансової звітності банків України: Затв. постановою Правління НБУ від 12.11. 2003 р. № 431.
  10. Інструкція про порядок складання річного фінансового звіту банків України: Затв постановою правління НБУ вщ 03.12.2004 № 518.
  11. Інструкція «Про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Затв. постановою Правління НБУ вщ 28.08.2001 р. № 368,
  12. Банківська енциклопедія /За ред. А. М. Мороза. -К.: Ельтон, 1993. — 333с.
  13. Банківські операції: Підручник /А. М. Мороз, М.І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. А. М. Мороза. -К.: КНЕУ, 2000. — 384с.
  14. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Банки и биржи: Научно-консультационный центр, 1998. — 576 с.
  15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. для вузов. — М.: Логос, 1998. — 344 с.
  16. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. — К.: Т-во «Знання», КОО, — 2000. — 243 с.
  17. Васюренко О, Азаренкова Г. Управління ліквідністю банку з погляду зміни швидкості його фінансових потоків.// Банківська справа №1(49), 2004. – С. 24.
  18. Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності коерційних банків і підприємств . Навчальний посібник. Київ: Видавничий дім «Скарби»,  2001. — 336 с.
  19. Кочетков В. М. Основи управлення современным коммерческим банком: Учеб. пособие. — К.: МАУП, 1998. — 72 с.
  20. Національний банк і грошово-кредитна політика: Підручник /За ред. А.М. Мороза, М.Ф. Пуховкіної. -К.: КНЕУ, 1999. — 368с.
  21. Операції комерційних банків / Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М.Вознюк. – К.: Алеута, 2004. – 500 с.
  22. Примостка Л.0. Банківський менеджмент. Хеджування ризиків: Навч. посіб. — К.: КНЕУ, 1998. — 108 с.
  23. Примостка Л.0. Фінансовий менеджмент банку: Навч. посіб. — К.: КНЕУ, 2004. — 468 с.
  24. Романенко О. Управління активами і пасивами у процесі керівництва комерційним банком // Вісник НБУ. — 2000. — № 8. — С. 26.
  25. Словник банківських термінів. Банківська справа: термінологічний словник /А. Загородній, О. Сліпушко, Г. Вознюк, Т. Смовженко. -К.: Вид-во «Аконіт», 2000. — 605с.
  26. Тиркало Р. І. Банківська справа. – Тернопіль: Карт-бланш, 2001. – 314с.
  27. Тиркало Р.І., Щибиволок 3.1. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: Навч. посіб. — К.: Слобожанщина, 1999. — 236 с.
  28. Чекасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: ИНФРА-М, 1995. — 272 с.
  29. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навч. посіб. для самостійного вивчення дисципліни. — К.: КНЕУ, 2000. — 289 с.


Додатки

Додаток А

 

Звіт про фінансові результати

(в тисячах гривень)

Найменування статті Примітка 2004 р. 2003 р.
       
Процентний дохід 2 292 755 231 557
Процентні витрати 2 (131 565) (118 907)
Чистий процентний дохід   161 189 112 650
       
Комісійний дохід   106 842 95 563
Комісійні витрати   (10 154) (6 610)
Чистий комісійний дохід   96 688 88 953
       
Дивідендний дохід 3 975 —
Чистий торговельний дохід 4 21 506 8 506
Прибуток/(збиток) від інвестиційних цінних паперів   18 1
Інший операційний дохід   3 817 3 917
Операційний дохід   284 194 214 027
 Загальноадміністративні витрати 5 (68 067) (59 558)
 Витрати на персонал 6 (94 238) (41 812)
Прибуток від операцій   121 889 112 658
Витрати на безнадійні та сумнівні борги 7 (100 697) (96 353)
Прибуток до оподаткування   21 192 16 306
Податок на прибуток 8 (8 008) (7 383)
Прибуток після оподаткування   13 184 8 923
Непередбачені доходи 9 11 391
Чистий прибуток банку   13 196 9 314
Чистий прибуток на одну просту акцію, грн. 10 117,22 86,24
Скоригований чистий прибуток

на одну акцію, грн.

  

10

  

117.22

  

86,24

 

 

Додаток Б

Баланс

(в тисячах гривень)

 

  Примітки 2004 р. 2003 р.
Активи      
Грошові кошти та залишки в НБУ   196 991 238 840
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються НБУ, та цінні папери, емітовані НБУ 11 155 653 63 358
Кошти в інших банках 12 385 624 260 201
Цінні папери на продаж 13 11 286 0
Кредити та заборгованість клієнтів 14 1 702 775 1 316 537
Інвестиційні цінні папери 15 12 962 1 233
Довгострокові вкладення до асоційованих компаній і дочірніх установ  

16

  

916

  

916
Основні засоби та нематеріальні активи 17 378 171 216 318
 Нараховані доходи до отримання 18 26 934 4 765
Інші активи 19 263 516 457 563
Усього активів   3 134 827 2 559 731
       
Зобов’язання      
Кошти банків   605 481 639 244
Кошти клієнтів 20 2 101 701 1 619 863
Інші депозити 21 650 664
Нараховані витрати до сплати 23 3 304 4 604
Інші зобов’язання 24 9 458 5 261
Усього зобов’язань   2 720 595 2 269 637
       
Власний капітал      
Статутний капітал 25 196 000 108 000
Капіталізовані дивіденди   — —
Акції, що викуплені в акціонерів   — —
Емісійні різниці   — —
Резерви   89 924 85 006
Результат переоцінки   114 534 3 600
Нерозподілений прибуток   13 775 93 488
У тому числі сума переоцінки у разі вибуття необоротних активів    

579

  

570
Усього власного капіталу   414 232 290 094
       
Усього пасивів   3 134 827 2 559 731

 

 

Рубрика: Готові курсові роботи, Продаж дипломних робіт | Метки: , , , , , | Оставить комментарий