Зміст

 

Вступ. 3

 

Розділ 1. Теоретичні засади ринку міжбанківського кредитування. 6

1.1. Сутність та особливості ринку міжбанківського кредитування. 6

1.2. Класифікація міжбанківських кредитів та особливості механізму їх надання  22

1.3. Нормативне забезпечення міжбанківського кредитування. 36

 

Розділ 2. Становлення та розвиток міжбанківського кредитування в Україні40

2.1. Сучасний стан міжбанківського кредитування в Україні40

2.2. Механізм міжбанківського кредиту на прикладі ВАТ „Райффайзен Банк Аваль”  47

2.3. Оцінка економічної ефективності роботи ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” на ринку МБК.. 55

 

Розділ 3. Напрями вдосконалення та шляхи підвищення ефективності міжбанківського кредитування. 67

3.1. Шляхи стабілізації ринку МБК в Україні67

3.2. Напрями підвищення ефективності діяльності банку ВАТ “Райффайзен Банк Аваль» на ринку МБК.. 80

 

Висновки та пропозиції103

 

Список використаних джерел. 107

 

Додатки. 112

ВСТУП

 

Актуальність теми. Перехід до ринкової економіки вимагає від банків України підвищення ефективності надання банківських послуг, конкурентноздатності і підвищення якості послуг на основі впровадження досягнень науково-технічного прогресу. Велике частку серед  банківських послуг займають операції  з надання кредитів.

Значне місце в кредитуванні банків займає міжбанківське кредитування. Міжбанківський ринок кредитних ресурсів — це система, що забезпечує купівлю-продаж вільних кредитних ресурсів між банками та банками і НБУ. Учасниками міжбанківського ринку кредитних ресурсів є Національний банк України, його регіональне управління, банки, їх філії та відділення.

Традиційним джерелом формування ресурсів банку є вклади клієнтів, але з розширенням банківської діяльності виникає по­треба в пошуку нових шляхів зростання ресурсної бази. Якщо наявних залучених коштів недостатньо для проведення всіх ак­тивних операцій, що їх має намір здійснити банк, то можна або відмовитися від операції, або запозичити ресурси на ринку. Опе­рацію запозичення коштів називають купівлею фондів, а джере­ла запозичення — недепозитними зобов»язаннями банку. Особливістю запозичених коштів є те, що у процесі їх формування ви­ступає банк, тоді як при створенні депозитної бази ініціатива на­лежить клієнтам. Коли йдеться про запозичення, банк самостійно визначає скільки і на який період йому потрібно коштів, а у процесі залучення вкладів їх сума та строки визначаються клієнтами з огляду на власні потреби.

Ринок міжбанківських кредитів (МБК) є важливим сегментом фінансового ринку і відіграє значну роль в підтримці ліквідності вітчизняної банківської системи, яка знаходиться в стадії становлення. Проблеми функціонування та перспективи розвитку ринку МБК в Україні у фінансовій літературі недостатньо досліджені. Важливість і актуальність цих проблем потребують осмислення як теоретичних засад, так і розробки методологічних підходів та практичних узагальнень і пропозицій.

Доцільність вивчення розвитку вітчизняного ринку МБК підтверджується значимістю цього ринку в ринковій економіці. Ринок МБК відіграє вирішальну роль у забезпеченні банків кредитними ресурсами в процесі управління їх ліквідністю. В Україні ця роль ринку МБК набуває особливої актуальності у зв»язку із загостренням проблеми ліквідності банків, спричиненої загальним спадом виробництва, платіжною кризою, іншими макроекономічними факторами. Грошово-кредитне регулювання держави, безумовно, впливає на стан фінансового ринку та всіх його сегментів. Ринок МБК найбільш оперативно реагує на зміну параметрів такого регулювання, тому дослідження тенденцій його розвитку є найактуальнішим.

Важливе значення у вивченні проблем розвитку ринку МБК в Україні має дослідження менеджменту взаємовідносин між банками на ринку МБК. Ефективним ми вважаємо менеджмент, який базується на використанні рейтингової оцінки банків-контрагентів і на лімітній політиці. Тому дослідження питань розробки ефективної рейтингової оцінки комерційних банків і оптимізації лімітної політики банків-учасників ринку МБК є важливим і актуальним як з теоретичних, так особливо з практичних позицій.

Методики рейтингового аналізу банків, що розроблені на Заході, недостатньо ефективні в умовах трансформації економіки України. Тому актуальними є розробка і впровадження вітчизняних методик. Але на цей час жодна із запропонованих методик в Україні не використовується для визначення державного рейтингу банків. За таких обставин поширеною є неадекватна оцінка банками власного фінансового стану, а також надійності банків-контрагентів.

Саме тому тема курсової роботи “Міжбанківський кредитний ринок в Україні” є досить актуальною.

Теоретичні питання міжбанківського кредитування склали постанови НБУ, наукові праці зарубіжних та вітчизняних вчених, таких як:   Мороза А. М., Дзюблюка О. В., Савлука М. І., Луціва Б. Л., Маркової О. М. та інших.

Проте, питання міжбанківського кредитування в умовах ринкової економіки вимагають подальших досліджень в напрямках розвитку міжбанківського кредитування.

Метою даної роботи є дослідження стану міжбанківського кредитування та пошуку шляхів підвищення ефективності міжбанківського кредитування в Україні.

Для досягнення цієї мети нами були поставлені такі задачі:

— розкрити сутність та особливості ринку міжбанківського кредитування;

— розглянути класифікацію міжбанківських кредитів та особливості механізму їх надання;

— розглянути нормативне забезпечення міжбанківського кредитування;

— дослідити сучасний стан міжбанківського кредитування в Україні;

— розкрити механізм міжбанківського кредиту на прикладі банку;

— провести оцінку ефективності роботи банку на ринку міжбанківських кредитів;

— визначити напрями вдосконалення та шляхи підвищення ефективності міжбанківського кредитування.

Об’єкт дослідження – ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”.

Предметом дослідження є операції базового комерційного банку на ринку міжбанківських кредитів.

Структура дослідження. Дана робота складається із вступу, трьох розділів, висновків та списку використаних джерел.

Методи дослідження. В процесі дослідження використані традиційні способи та засоби економічного аналізу (табличного, порівняння, групування, графічний), обробка матеріалів з використанням персональних ЕОМ.

 

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ РИНКУ МІЖБАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

1.1. Сутністьта особливості ринку міжбанківського кредитування

 

Слово “кредит” походить від латинського “сreditum”, що означає “позика”, “борг”. Деякі лінгвісти пов»язують його із “credos”, тобто “вірю”. Отже, категорія кредиту так чи інакше розглядається економічною наукою, як відносини про надання позики однією особою іншій, що засновані на довірі та передбачають повернення наданої вартості у певний строк з сплатою ціни за користування. Таким чином, можна говорити, що кредитним відносинам притаманні такі базові ознаки [9, c. 158]:

— феномен кредитування означає передачу вартості однією особою іншій у тимчасове користування на умовах повернення та платності;

— економічною основою кредиту є тимчасово вільна від обігу мобілізована вартість, що здатна до відчуження та формування позичкового капіталу;

….

Для ресурсного регулювання банки щодня складають розрахунковий платіжний баланс, на підставі якого зіставляють подальше надходження коштів і суми належних до виконання зобов»язань. У разі створення негативного сальдо платіжного балансу необхідно залучити додаткові кредитні ресурси (це може бути й міжбанківський кредит); при позитивному сальдо залишок можна запропонувати для реалізації на міжбанківському ринку.

1.3. Нормативне забезпечення міжбанківського кредитування

 

Надання й отримання кредитів комерційними банками на міжбанківському ринку регламентується Законом України «Про банки і банківську діяльність», Цивільним кодексом України, нормативними актами НБУ, статутами комерційних банків і кредитними договорами. Кредитні відносини між комерційними банками визначаються на договірних засадах шляхом укладання кредитних договорів, які мають передбачати права та зобов»язання сторін, з належним оформленням справ за міжбанківськими кредитами. Надання міжбанківських кредитів має супроводжуватися відкриттям рахунків відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України [50, c. 321].

Банківська система України започаткована після прийняття Верховною Радою України у березні 1991 року Закону України «Про банки і банківську діяльність». Вона є дворівневою і складається з Національного банку України та банків різних видів і форм власності.

…

Отже, вартість МБК наданих в 2008 році зросла з  1725104 тис. грн. до 1863887 тис. грн. В структурі МБК на кінець 2006, 2007 та 2008 років є лише короткострокові міжбанківські кредити надані та розміщені міжбанківські депозити. В 2008 році вартість залучених банком “Райффайзен Банк Аваль” МБК зросла порівняно з минулими роками. В структурі отриманих МБК протягом 2006-2008 років зростала частка  довгострокових МБК.

2.3. Оцінка економічної ефективності роботи ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” на ринку МБК

 

Банк “Райффайзен Банк Аваль” працює на принципах комерційного розрахунку, тобто в процесі виконання своїх функцій він одержує прибуток. Банківський прибуток є одним із найважливіших показників ефективності функціонування банку, його стабільності. Частина доходів та витрат, що формують прибуток банку “Райффайзен Банк Аваль”,  формуються за рахунок здійснення операцій на ринку МБК. Розглянемо структуру процентних доходів, отриманих  банком “Райффайзен Банк Аваль” протягом 2007-2008 років.

….

Даний коефіцієнт показує, скільки отримано прибутку від кредитних операцій на кожну гривню, вкладену в кредитні опе­рації. Зростання показника прибутковості кредитних операцій вищими темпами порівняно зі зростанням показника дохідності кредитних операцій свідчить про підвищення ефективності кре­дитних вкладень.

В 2007 році для ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”

П = (85900,68 – 62100)/1693982 = 0,014.

В 2008 році для ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”

П = (136820,16 – 94100)/1794495,5 = 0,024.

В 2008 році порівняно з 2007 прибутковість кредитних операцій МБК зросла  з 0,014 до 0,024.

Як видно з проведених розрахунків, ефективність кредитної діяльності банку ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”на ринку міжбанківських кредитів в 2008 році підвищилася порівняно з 2007 роком.

Отже, в 2008 році зросли доходи за МБК наданими на 50919,48 тис. грн. (59,28%) порівняно з 2007 роком. Це відбулося за рахунок того, що в 2008 році зросла сума наданих міжбанківських кредитів та відсоткова ставка за МБК. В зв’язку з тим, що в 2008 році банком було залучено більше МБК ніж в 2007, зросли витрати за процентами по МБК.  В 2008 році порівняно з 2007 зросли витрати за МБК на 136874,99 тис. грн. (42%). Зростання відбулося головним чином за рахунок витрат за кредитами овернайт на 49929,78 тис. грн. (143,45%) та короткостроковими кредитами на  104106,95 тис. грн. (45,10%). В 2008 році порівняно з 2007 вартість наданих МБК зросла на 5,93%, а отримані доходи зросли на 59,28%, тобто підвищилася ефективність розміщення МБК з 0,051 до 0,076. Ефективність операцій з залучення МБК також покращилася, так як  вартість отриманих кредитів зросла на 99,93%, а понесені витрати за МБК зросли на 42%.  Ефективність кредитної діяльності банку ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” на ринку міжбанківських кредитів в 2008 році підвищилася порівняно з 2007 роком.

 

 

 

РОЗДІЛ 3. НАПРЯМИ ВДОСКОНАЛЕННЯ ТА ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ МІЖБАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

 

 

3.1. Шляхи стабілізації ринку МБК в Україні

 

Для стабілізації ринку МБК України необхідно виявити особливості цього ринку, його взаємозв»язок з макро- і мікроекономічними процесами, що відбуваються між усіма суб»єктами господарювання. Безсумнівно, що міжбанківський ринок є частиною грошового (фінансового) ринку. Міжбанківський кредитний ринок, як і будь-який інший сегмент грошового кредитного ринку, являє собою форму руху позикового капіталу, коли одна зі сторін відносин (кредитор) надає іншій стороні (позичальникові) гроші на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Терміновість, зворотність і платність — принципові характеристики будь-якого кредиту, у тому числі міжбанківського. У той же час варто підкреслити, що міжбанківський кредит — це дороге джерело одержання банками-позичальниками додаткових ресурсів, до того ж наданих, як правило, на невеликі (короткі і надкороткі) терміни.

…

Отже, з метою вдосконалення міжбанківського кредитування в банку потрібно вдосконалити організаційну структуру банку. Під час здійснення міжбанківського кредитування потрібно приділяти увагу комплексній оцінці банків позичальників та подальший моніторинг їх стану за допомогою визначення певної детермінаційної сукупності агрегованих величин які формують рейтинг банку. На удосконалення кредитної політики ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” впливають заходи, що повинні проводитися в банку для забезпечення зростання доходів від МБК та зниження витрат, що повинно збільшити прибуток банку. Однією з ключових задач кредитної політики ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” має бути управління кредитним та процентним ризиками. У стосунках між кредитором (позикодавцем ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”) та його боржником (банком-позичальником) предмет їхнього спільного інтересу — кредит — створює різні економіко-правові ситуації: для боржника — зобов»язання повернути позику, а для кредитора банку — право вимагати її повернення за попередньо узгодженими умовами. Невиконання з різних причин цих домовленостей загрожує кредиторові фінансовими збитками, яких він намагається уникнути з допомогою різних доступних заходів правового та матеріального характеру. При цьому правове забезпечення передбачає, що належні кредиторові суми можуть бути повернені йому третіми особами.

 

ВИСНОВКИ ТА ПРОПОЗИЦІЇ

 

 

За результатами виконаної роботи можна зробити наступні висновки та пропозиції.

Міжбанківський ринок кредитних ресурсів — це система, що забезпечує купівлю-продаж вільних кредитних ресурсів між банками та банками і НБУ. Міжбанківський кредит – форма кредитних відносин, за якої обома з суб»єктів кредитних відносин виступають банки. На практиці використовуються такі основні різновиди міжбанківського кредиту: овердрафт за кореспондентськими рахунками: на відповідному рахунку обліковуються суми дебетових (кредитових) залишків на кореспондентських рахунках банків на кінець операційного дня; кредити овернайт, які надані (отримані) іншим банкам: вони надаються іншим банкам на строк не більше одного операційного дня. Цей вид міжбанківського кредиту використовується для завершення розрахунків поточного дня; кошти, які надані (отримані) іншим банкам за операціями РЕПО. Ці операції пов»язані з купівлею у них цінних паперів на певний період з умовою зворотного їх викупу за заздалегідь обумовленою ціною або з умовою безвідкличної гарантії погашення у разі, якщо строк операції РЕПО збігається із строком погашення цінних паперів.

Комплексна оцінка банків позичальників та подальший моніторинг їх стану здійснюється за допомогою визначення певної детермінаційної сукупності агрегованих величин які формують рейтинг банку.

В Україні ринок кредитних ресурсів фактично розділився на дві частини: внутрібанківський та міжбанківський. У цій ситуації великі банки із значною кількістю філій стали створювати власні внутрібанківські ринки з метою оптимального використання своїх наявних кредитних ресурсів.
З метою отримання міжбанківського кредиту банк-позичальник подає банку-кредитору, як правило, такі документи: заяву; установчий договір; копію статуту, завірену нотаріально; копію ліцензії на проведення банківських операцій, завірену нотаріально; картку із зразками підписів і відбитком гербової печатки, також завірену нотаріально; баланс на поточну звітну дату; розрахунок економічних нормативів на поточну звітну дату; показники діяльності комерційного банку; форму забезпечення і строкове зобов»язання. Основним джерелом інформації для визначення кредитоспроможності позичальника стосовно міжбанківських кредитів є баланс банку.

Надання й отримання кредитів комерційними банками на міжбанківському ринку регламентується Законом України «Про банки і банківську діяльність», Цивільним кодексом України, нормативними актами НБУ, статутами комерційних банків і кредитними договорами. Кредитні відносини між комерційними банками визначаються на договірних засадах шляхом укладання кредитних договорів, які мають передбачати права та зобов»язання сторін, з належним оформленням справ за міжбанківськими кредитами. Надання міжбанківських кредитів має супроводжуватися відкриттям рахунків відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України.

Кредитна діяльність банків України невіддільна від операцій на ринку міжбанківських кредитів. Одержання кредитів в інших банках дає можливість поповнювати банківські кредитні ресурси. Ринок міжбанківських кредитів в Україні розвивається. В 2008 році кількість діючих банків зросла на 9 порівняно з минулим 2007 роком. Протягом 2006-2008 років зростає частка банків з іноземним капіталом. Так в 2008 році кількість діючих банків з іноземним капіталом зросла на 6 порівняно з 2007 роком. Частка  іноземного капіталу у статутному капіталі банків зросла з 35% до 36,7% в 2008 році. Вартість наданих кредитів на кінець 2006 року становила 22635,27 млн. грн., а на кінець 2007 року вона зросла на 28445,82 млн. грн. та склала 51081,09 тис. грн. На кінець 2008 року вона зменшилася на 3650,42 млн. грн. та склала 47430,67 тис. грн. Це пов’язано з кризою світової та вітчизняної фінансової системи. В загальному обсязі міжбанківських кредитів ведучі банки України ПриватБанк та Ощадбанк займають 7,04% та 5,77% в 2006 році, 11,50% та 5,10% в 2007 році та 13,19% та 2,46% в 2008 році. ВАТ „Райффайзен Банк Аваль” на ринку МБК в 2007 році мав 1,88%, а в 2008 році його частка зросла до 3,88%. При цьому їх обсяг зріс з  961,9 млн. грн. до 1838,34 млн. грн.. Найбільший обсяг ринку міжбанківського кредитування в 2008 році був в серпні місяці (60951,84 млн. грн.),потім почалося зменшення, що пов’язано з економічною ситуацією в країні.

Вартість МБК ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” наданих в 2008 році зросла з  1725104 тис. грн. до 1863887 тис. грн. В структурі МБК на кінець 2006, 2007 та 2008 років є лише короткострокові міжбанківські кредити надані та розміщені міжбанківські депозити. В 2008 році вартість залучених банком “Райффайзен Банк Аваль” МБК зросла порівняно з минулими роками. В структурі отриманих МБК протягом 2006-2008 років зростала частка  довгострокових МБК.

В 2008 році зросли доходи за МБК наданими на 50919,48 тис. грн. (59,28%) порівняно з 2007 роком. Це відбулося за рахунок того, що в 2008 році зросла сума наданих міжбанківських кредитів та відсоткова ставка за МБК. В зв’язку з тим, що в 2008 році банком було залучено більше МБК ніж в 2007, зросли витрати за процентами по МБК.  В 2008 році порівняно з 2007 зросли витрати за МБК на 136874,99 тис. грн. (42%). Зростання відбулося головним чином за рахунок витрат за кредитами овернайт на 49929,78 тис. грн. (143,45%) та короткостроковими кредитами на  104106,95 тис. грн. (45,10%). В 2008 році порівняно з 2007 вартість наданих МБК зросла на 5,93%, а отримані доходи зросли на 59,28%, тобто підвищилася ефективність розміщення МБК з 0,051 до 0,076. Ефективність операцій з залучення МБК також покращилася, так як  вартість отриманих кредитів зросла на 99,93%, а понесені витрати за МБК зросли на 42%.  Ефективність кредитної діяльності банку ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” на ринку міжбанківських кредитів в 2008 році підвищилася порівняно з 2007 роком.

Міжбанківські кредити здатні робити більший або менший вплив на економіку України, включаючи її реальний сектор, оскільки вони допомагають розширювати ресурсну базу конкретних кредитних організацій. Управління процесами міжбанківського кредитування в Україні має відбуватися на базі методик дистанційного аналізу контрагентів, внутрішнього ціноутворення на продукти і раціональної організації структури банку. Використання операційних систем в організації відносин на ринку МБК для таких її учасників як комерційні банки надаватиме ряд переваг. З метою стабілізації ринку МБК України потрібно вдосконалювати нормативне забезпечення міжбанківського кредитування.

З метою вдосконалення міжбанківського кредитування в банку ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”потрібно вдосконалити організаційну структуру банку. Під час здійснення міжбанківського кредитування потрібно приділяти увагу комплексній оцінці банків позичальників та подальший моніторинг їх стану за допомогою визначення певної детермінаційної сукупності агрегованих величин які формують рейтинг банку. На удосконалення кредитної політики ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” впливають заходи, що повинні проводитися в банку для забезпечення зростання доходів від МБК та зниження витрат, що повинно збільшити прибуток банку. Однією з ключових задач кредитної політики ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” має бути управління кредитним та процентним ризиками. У стосунках між кредитором (позикодавцем ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”) та його боржником (банком-позичальником) предмет їхнього спільного інтересу — кредит — створює різні економіко-правові ситуації: для боржника — зобов»язання повернути позику, а для кредитора банку — право вимагати її повернення за попередньо узгодженими умовами. Невиконання з різних причин цих домовленостей загрожує кредиторові фінансовими збитками, яких він намагається уникнути з допомогою різних доступних заходів правового та матеріального характеру. При цьому правове забезпечення передбачає, що належні кредиторові суми можуть бути повернені йому третіми особами.

 

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

 

1. Господарський кодекс України, м. Київ 16 січня 2004 року № 436-IV.
2. Цивільний кодекс України, м. Київ 16.01.2004 № 435-IV.
3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 7.12.2000 р. № 2121-111 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. — 2001. — Вип. 1. — С. 3.
4. Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій: Затв. Постановою Правління НБУ від 26.09.2006 № 378.
5. Артус М. М. Гроші та кредит: Навч. посібник для студ. вищих навч. закл. / Європейський ун-т. — К. : Видавництво Європейського ун-ту, 2007. — 162с.
6. Афанасьева Л. П., Богатырев В. И., Журкина Н. Г., Зверев О. А., Зубов С. А. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учеб. пособие / Кафедра «Банковское дело» Российской экономической академии им. Г.В.Плеханова / К.Р. Тагирбеков (ред.). — М. : Инфра-М, 2003. — 716 с.
7. Банки и банковское дело: Учеб. пособие для вузов / И.Т. Балабанов (ред.). — СПб. : Питер, 2008. — 304с.
8. Банківська справа / за редакцією Р.І. Тиркала. — Тернопіль: Карт-бланш, 2005. — 314 с.
9. Банківські операції: Підручник / За ред. А.М. Мороза. — К.: КНЕУ, 2003. — 384 с.
10. Банківські операції: Практикум для студ. екон. спец. / Черкаський держ. технологічний ун-т / Вікторія Віталіївна Чаленко (уклад.). — 2. вид. — Черкаси : ЧДТУ, 2006. — 108с.
11. Банковское дело в схемах, таблицах, документах: Учеб. пособие для студ. экон. спец. вузов, техникумов / Восточноукраинский гос. ун-т / Алексей Васильевич Заец (авт.-сост.). — Луганск, 2006. — 220с.
12. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Посібник. — К. : Видавничий центр «Академія», 2001. — 317с.
13. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. — К.: Т-во «Знання», КОО, — 2004. — 243 с.
14. Вітлінський В. Концепція стратегії кредитного ризику // Банківська справа. — 2006. — № 1. — С. 13.
15. Волошин І. Розрахунок резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями за допомогою коефіцієнтного аналізу і повної моделі банку // Вісник НБУ. — 2004. — № 9. — С. 61.
16. Гласюк В. Практичні аспекти визначення обсягу кредиту, що надається під заставу // Вісник НБУ. — 2006. — № 8. — С. 15.
17. Голуб В. Концептуальні підходи до управління проблемними кредитами в комерційних банках // Вісник НБУ. — 2005. — № 2. — С. 56.
18. Гриньова В. М., Проскура О. Ю. Гроші і кредит: Навч. посіб. / Харківський держ. економічний ун-т. — Х. : ВД «ІНЖЕК», 2003. — 207с.
19. Гроші та кредит: Навч.-метод, посіб. для самостійного вивчення дисципліни / За ред. М.І. Мируна. — К.: КНЕУ, 2002. — 76 с.
20. Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б.С. Івасіва. — К.: КНЕУ, 2006. — 402 с.
21. Гроші та кредит: Підручник / М.І. Савлук, А.М. Мороз, М.Ф. Пуховкіна, та ін.; за заг. ред. М.І. Савлука. – К.: КНЕУ. 2007. – 602 с.
22. Грудзевич У. Я., Пшик Б. І. Фінансовий менеджмент у банку: Навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. / Національний банк України; Львівський банківський ін-т. — Л. : ЛБІ НБУ, 2006. — 192с.
23. Денисенко М. П. Гроші та кредит у банківській справі: Навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл.. — К. : Алерта, 2006. — 478с.
24. Дзюблюк О. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків // Фінанси України. — 2005. — № 9. — С. 55.
25. Дзюблюк О.В. Оцінка ефективності кредитних вкладень комерційних банків // Фінанси України. — 2007. — № 9. — С. 149.
26. Долгов С. И., Бартенєв С.А., Баликова А.В., Бондаренко И.А., Евстратенко Н.Н. Финансы, деньги, кредит: Учебник для студ. вузов, обуч. по екон. спец. и напр. / О.В. Соколова (ред.). – М.: Юрист, 2006. – 784 с.
27. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д, Карчевский В.В., Башкатова Т.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. для студ. екон. спец. вузов / Л.А. Дробозина (ред.). – М.: ЮНИТИ, 2004. – 479 с.
28. Жарковская Е. П. Банковское дело: Учеб. пособие для студ., обучающихся по спец. «Финансы и кредит». — 2.изд., доп. и перераб. — М. : Омега-Л, 2004. — 440с.
29. Заец А. В., Житный П. Е., Нестеренко П. П. Банковское дело в схемах, таблицах, документах: Учеб. пособие / Восточноукраинский национальный ун-т им. Владимира Даля. — Луганск : ВНУ им. В.Даля, 2006. — 407с.
30. Заруба О., Шиллер Р. Фінансова стійкість комерційного банку: способи визначення // Вісник Національного банку України. – 2007. – № 7. – С.33-36.
31. Івасів Б. С. Гроші та кредит: Підручник / Національний банк України; Тернопільська академія народного господарства. — 2.вид., змін. й доп. — Т. : Карт-бланш, 2005. — 528с.
32. Калашнікова Т. В. Банківські операції: Навч.-метод. посіб. для практ. занять і самостійної роботи студ. спеціальності 7.050106- Облік і аудит / Харківський національний аграрний ун-т ім. В.В.Докучаєва — Х. : ХНАУ, 2005. — 80с.
33. Кириченко О. А., Міщенко В. І., Щербань В. П., Яценюк А. П., Гіленко І. В. Банківський менеджмент: Підручник / Олександр Анатолійович Кириченко (ред.), Володимир Іванович Міщенко (ред.). — К. : Знання, 2005. — 832с.
34. Клименко Г. Кредитна діяльність комерційних банків України // Економіка України. — 2005. — № 3. — С. 34.
35. Костерина Т. М. Банковское дело: Учеб.-практ. пособие для системы высш. и дополнительного образования / Московский гос. ун-т экономики, статистики и информатики; Международная академия открытого образования — 2. изд. — М. : МЭСИ, 2007. — 236с.
36. Кузьмін В. В., Андрейченко О. В. Банківські операції: Навч. посібник для студ. екон. спец. вищих навч. закл.. — К. : ННЦ «Ін-т аграрної економіки», 2006. — 418с.
37. Лаврушин О. И., Мамонтова И. Д., Валенцева Н. И., Соколинская Н. Э., Ольхова Р. Г. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие для банковских школ и колледжей, ведущих подгот. спец. по спец. «Банковское дело» / О.И. Лаврушин (ред.) — М. : ИНФРА-М, 2003. — 140с.
38. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. — К.: Знання, 2002. — 215 с.
39. Луців Б.Л., Смовженко Т.С., Голуб Г.Г., Карп’як В.О., Кульчицька Р.Б., Гроші, банки та кредит: у схемах та коментарях: Навч. посібник для студентів екон. спец. Вузів / Тернопільська академія народного господарства; Національний банк України / Б.Л. Луців (ред.). – Л., 2004. – 155 с.
40. Мазаракі А., Шульга Н. Методологічні основи побудови рейтингової системи оцінювання діяльності комерційних банків // Банківська справа. – 1999.–№ 3.– С.26–30.
41. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. – М.: Перспектива, 2004. – 160 с.
42. Міщенко В. І., Слав`янська Н. Г., Коренєва О. Г. Банківські операції: підручник. — 2-ге вид., переробл. і доп. — К. : Знання, 2007. — 796с.
43. Національний банк і грошово-кредитна політика: Підручник / А.М.Мороз, М.Ф.Пудовкіна, М.Д.Олексієнко та ін. – К.: КНЕУ, 2005. – 368 с.
44. Олексієнко С. Управління ризиками в системі банківського менеджменту // Банківська справа. — 2005. — № 2. — С. 24.
45. Операції комерційних банків / Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М.Вознюк. – К.: Алеута, 2003. – 500 с.
46. Павлишин О. П., Ричаківська В. І. Банківські операції. Практикум: Навч.-метод. посіб. для студ. вищ. навч. закл., які навчаються за освіт.-проф. програмою бакалавра зі спец. «Банківська справа» і «Фінанси» / Національний банк України; Львівський банківський ін-т — Л. : ЛБІ НБУ, 2004. — 159с.
47. Пернарівський О. Оцінка та регулювання кредитних ризиків у банківському менеджменті // Економіка. Фінанси. Право. — 2003. — № 1. — С. 22.
48. Петрук О. М. Банківська справа: Навч. посібник / Ф.Ф. Бутинець (ред.). — К. : Кондор, 2004. — 462с.
49. Подік С. М. Банки і банківська діяльність: Навч.-метод. посіб. / Національний ун-т харчових технологій. — К. : ФАДА, ЛТД, 2006. — 250с.
50. Подік С. М., Ігнатенко В. І. Банківська справа: теорія і практика: Навч. посіб. / Національний ун-т харчових технологій / Сергій Михайлович Подік (ред.). — К. : Фада, ЛТД, 2006. — 642с.
51. Примастка Л.О. Методичні аспекти аналізу ефективності управління портфелями комерційних банків // Банківська справа. — 2006. — № 1. — С. 27.
52. Примастка Л.О. Фінансовий менеджмент банку: Навч. посіб. — К.: КНЕУ, 2006. — 280 с.
53. Пуховкіна М., Клименко В. Основні напрямки регулювання кредитного ризику // Вісник НБУ. — 2002. — № 5. — С. 37.
54. Романенко О. Управління активами і пасивами у процесі керівництва комерційним банком // Вісник НБУ. — 2007. — № 8. — С. 26.
55. Роуз П.С. Банковский менеджмент: Пер. С англ.. – М.: Дело, 2005. – 744 с.
56. Святко С.А. Проблемні кредити та їх вплив на дохідність банку // Фінанси України. — 2003. — № 2. — С. 75.
57. Скакун Л. Неперервність процесу ризик-менеджменту кредитних операцій банку як основа їх беззбитковості // Банківська справа. — 2000. — № 5. — С. 9.
58. Смовженко Т. С., Коцовська Р. Р., Крупський В. М., Хім»як В. С. Кредитування і контроль: Навч. посібник для студ. вищих навч. закл. / Національний банк України; Львівський банківський ін-т. — Л. : ЛБІ НБУ, 2004. — 136с.
59. Тиркало Р. І. Банківська справа. – Тернопіль: Карт-бланш, 2003. – С. 193
60. Тиркало Р.І., Щибиволок 3.1. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: Навч. посіб. — К.: Слобожанщина, 2003. — 236 с.
61. Финансы и кредит: Учебник для студентов экономических вузов / П.В. Шичкин (ред.). – Саранск: Издательство Мордовского ун-та, 2000. – 194 с.
62. Фролов С. М. Банківська справа та основи митного регулювання в Україні: теорія та практика: Навч. посіб. для студ. вищих навч. закл.. — Суми: Університетська книга, 2004. — 367с.
63. Чекасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: ИНФРА-М, 2002. — 272 с.
64. Швайка М.А. Банківська система України: Шляхи реформування і підвищення ефективності. – К.: Парламент. вид-во, 2000. – 195 с.
65. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навч. посіб. для самостійного вивчення дисципліни. — К.: КНЕУ, 2007. — 289 с.
66. Шелудько Н.М. Проблемні кредити і фінансова стійкість банківської сфери // Фінанси України. — 2006. — № 1. — С. 13.
67. Шибалкіна В. Оптимальні умови банківського кредитування // Банківська справа. — 2007. — № 4. — С. 39.
68. Ширинська Є.Б. Рейтинг і лімітна політика банків // Вісник Національного банку України. – 2006.– № 5. – С.29-31.
69. www.aub.com.ua Асоціація українських банків
70. www.bank.gov.ua Офіційний сайт НБУ
71. www.aval.ua ВАТ “Райффайзен Банк Аваль”

ДОДАТКИ

Додаток А

Баланс

станом на 31 грудня 2007 року

«Райффайзен Банк Аваль»

			(тис. грн.)
Рядок	Найменування статті	2006 рік	2007 рік
АКТИВИ
1	Кошти в Національному банку України та готівкові кошти банку	2411540	2451472
2	Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України	300000	350000
3	Кошти в інших банках	1862860	1997364
4	Цінні папери в торговому портфелі банку	10919	12451
5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	151603	174828
6	Кредити та заборгованість клієнтів	20881983	35581424
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	3960	13953
8	Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії	5142	28330
9	Основні засоби та нематеріальні активи	1675126	2514582
10	Нараховані доходи до отримання	90582	142235
11	Відстрочений податковий актив	20864	21451
12	Інші активи	365252	2304245
13	Довгострокові активи, призначені для продажу	137	148
14	Усього активів	27779968	45592483
	ЗОБОВ»ЯЗАННЯ
15	Кошти банків:	6647146	17553106
15.1	У тому числі кредити, які отримані від Національного банку України	0	46026
16	Кошти клієнтів	17082075	20881357
17	Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком	0	0
18	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0
19	Нараховані витрати до сплати	194575	198226
20	Відстрочені податкові зобов»язання	197891	26587
21	Інші зобов»язання	441203	1690071
22	Усього зобов»язань	24562890	40349347
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ
23	Статутний капітал	2099935	2099935
24	Капіталізовані дивіденди	0	0
25	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	(2013)	0
26	Емісійні різниці	68164	692584
27	Резерви та інші фонди банку	66790	88376
28	Резерви переоцінки, у тому числі:	622965	823965
28.1	Резерви переоцінки необоротних активів	622445	822445
28.2	Резерви переоцінки цінних паперів	520	1520
29	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років	17082	14072
30	Прибуток/Збиток звітного року, що очікує затвердження	344155	1524204
31	Усього власного капіталу	3217078	5243136
32	Усього пасивів	27779968	45592483

 

 

 

Додаток Б

 

Звіт про фінансові результати

станом на 31 грудня 2007 року

«Райффайзен Банк Аваль»

(тис.грн.)

Рядок	Найменування статті	2006 рік	2007 рік
1	Чистий процентний дохід	850416	1418534
1.1	Процентний дохід	1734320	2592023
1.2	Процентні витрати	(883904)	(1173490)
2	Чистий комісійний дохід	630841	780165
2.1	Комісійний дохід	699635	863388
2.2	Комісійні витрати	(68794)	(83223)
3	Торговельний дохід	157490	151955
4	Дохід у вигляді дивідендів	0	0
5	Дохід від участі в капіталі	224	264
6	Інший дохід	20122	16078
7	Усього доходів	1659093	2367076
8	Загальні адміністративні витрати	(363225)	(477363)
9	Витрати на персонал	(533986)	(702424)
10	Втрати від участі в капіталі	0	(4434)
11	Інші витрати	(440015)	(257028)
12	Прибуток від операцій	321867	925826
13	Чисті витрати на формування резервів	(259635)	(412856)
14	Дохід/збиток від довгострокових активів, призначених для продажу	0	0
15	Прибуток до оподаткування	62232	512971
16	Витрати на податок на прибуток	(39516)	(168816)
17	Прибуток після оподаткування	22716	344155
18	Чистий прибуток/збиток від продажу довгострокових активів, призначених для продажу		0
19	Чистий прибуток/збиток банку	22716	344155

 

 

Додаток В

Баланс

станом на 31 грудня 2008 року

«Райффайзен Банк Аваль»

(тис. грн.)

 

	2008 рік
АКТИВИ ВСЬОГО	65 261 733
Резерви під активні операції	-4 001 806
Активи валові	69 263 539
Високоліквідні активи	8 398 727
Ліквідні активи	63 106 736
Доходні активи	56 109 841
Активи всього	65 261 733
1.Готівкові кошти банку та метали	2 461 363
2. Кошти в банках (валові)	6 376 667
Резерви під заборгованість інших банків	-26 891
Кошти в банках (без врахування резервів)	6 349 776
2.1. Кошти в НБУ	1 237 372
в тому числі:
коррахунок в НБУ	1 237 372
строкові кошти в НБУ	0
2.2. Кошти в інших банках	5 139 295
в тому числі:
коррахунки в інших банках	3 275 408
сторокові кошти в інших банках (депозити розміщені та кредити надані)	1 863 887
в тому числі овернайт	459 427
3. Кредити, надані клієнтам (валові)	54 727 538
Резерви під заборгованість за кредитами, що надані клієнтам	-3 639 559
Кредити, надані клієнтам (без врахування резервів)	51 087 979
3.1. Кредити, надані суб»єктам господарювання	29 191 896
3.2. Кредити, надані фізичним особам	25 535 642
3.3. Кредити, надані небанківським фінансовим установам	0
3.4. Кредити, надані органам державної влади	0
3.5. Всього кредитів наданих клієнтам за строком погашення	54 727 538
Короткострокові	12 440 670
Довгострокові	40 793 800
в тому числі: іпотека	10 443 920
Прострочені	452 184
Сумнівні	1 040 884
4. Цінні папери (валові)	1 427 845
Резерви під знецінення ЦП	-17 925
Цінні папери (без врахування резервів)	1 409 920
4.1. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються чи емітовані НБУ	1 237 602
в тому числі ОВДП	965 157
4.1.1.Цінні папери в торговому портфелі банку	44 690
4.1.2.Цінні папери в портфелі банку на продаж	869 686
4.1.3. Цінні папери в портфелі банку до погашення	398 708
4.1.4. Переоцінка	-75 482
4.2.Інші боргові цінні папери	190 243
4.2.1.Цінні папери в торговому портфелі банку	94 191
4.2.2.Цінні папери в портфелі банку на продаж	93 794
4.2.3. Цінні папери в портфелі банку до погашення	6 551
4.2.4. Переоцінка	-4 293
в тому числі акції та інші папери з нефіксованим прибутком	22 751
5. Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії	44 833
6. Основні засоби (без нематеріальних активів)	3 053 867
7. Дебіторська заборгованість (валова)	296 210
Резерви під дебіторську заборгованість	-29 148
Дебіторська заборгованість (без врахування резервів)	267 062
8.Нараховані доходи (валові)	636 574
Резерви під нараховані доходи	-288 284
Нараховані доходи (без врахування резервів)	348 290
в тому числі: Нараховані доходи від процентних активів	627 010
9.Інші активи	238 642
Окремо:  Негативно класифіковані активи	1 886 677
в тому числі:
міжбанківські кредити	0
кредити клієнтам	1 493 068
дебіторська заборгованість	22 308
інші активи	371 301
ПАСИВИ ВСЬОГО	65 273 288
Зобов»язання	57 931 414
депозити клієнтів та банків на вимогу	8 967 741
строкові депозити клієнтів та банків	45 422 304
в тому числі нараховані витрати	523 856
Капітал	7 341 874
Капітал  без врахування переоцінки основних засобів та цінних паперів	6 326 171
Зобов»язання всього	57 931 414
1. Кошти банків	28 144 883
1.1. Кошти НБУ	573 000
Коррахунок НБУ	0
Строкові кошти НБУ	573 000
в тому числі
Cтабілізаційні кредити від НБУ	0
Кредити овернайт від НБУ	0
Кредити за операціями РЕПО від НБУ	0
1.2. Кошти інших банків	27 252 794
Коррахунки інших банків	378 370
Строкові кошти інших банків	26 874 425
в тому числі:
кредити овернайт	38 500
короткострокові кредити	3 378 640
довгострокові кредити	23 457 285
прострочена заборгованість за коштами отриманими від інших банків	0
1.3. Кошти міжнародних фінансових організацій	319 088
2. Кошти, отримані від клієнтів	26 564 251
Всього коштів на вимогу	8 589 371
Всього строкових коштів	17 974 880
2.1. Кошти суб»єктів господарювання	8 050 661
.  2.1.1. Кошти на вимогу	4 373 382
2.1.2. Строкові кошти	3 677 279
Короткострокові кошти	2 548 271
Довгострокові кошти	1 129 007
2.2. Кошти фізичних осіб	18 042 082
.  2.2.1. Кошти на вимогу	4 066 554
2.2.2. Строкові кошти	13 975 528
Короткострокові кошти	3 380 714
Довгострокові кошти	10 594 813
2.3. Кошти небанківських фінансових установ	443 579
.  2.3.1. Кошти на вимогу	124 736
2.3.2. Строкові кошти	318 844
Короткострокові кошти	119 943
Довгострокові кошти	198 901
2.4. Кошти бюджету та бюджетних установ	27 927
.  2.4.1. На вимогу	24 697
2.4.2. Строкові	3 230
2.5. Кошти виборчих фондів	1
2.6. Ощадні (депозитні) сертифікати	0
.  2.6.1. На вимогу	0
2.6.2. Строкові	0
3. Цінні папери власного боргу	680 601
4. Cубординований борг банку	1 116 500
5. Інші зобов»язання	901 323
6. Нараховані витрати	523 856
Капітал всього:	7 341 874
1. Статутний капітал	2 419 935
в тому числі:
1.1. Сплачений зареєстрований статутний капітал	2 419 935
1.2. Несплачений зареєстрований статутний капітал	0
2. Викуплені власні акції	0
3. Емісійні різниці	2 683 602
4. Загальні резерви, капіталізовані дивіденти та інші фонди банку	755 789
5. Переоцінка основних засобів	1 096 411
6. Переоцінка цінних паперів	-80 707
7. Прибутокзбиток минулих років	33 481
8. Прибутокзбиток поточного року	533 184
Окремо: Нематеріальні активи	99 821

 

Додаток Г

 

Звіт про фінансові результати

станом на 31 грудня 2008 року

«Райффайзен Банк Аваль»

(тис.грн.)

 

	2008 рік
Чистий процентний дохід	3 568 084,26
Процентні доходи	6 261 563,64
за операціями з банками	107 537,16
за кредитами, наданими клієнтам	6 014 529,98
за цінними паперами	133 421,69
інші	6 074,81
Процентні витрати	-2 693 479,38
за операціями з банками	-1 058 473,20
за кредитами, наданими клієнтам	-1 521 071,75
за цінними паперами	-81 657,27
інші	-32 277,16
в тому числі витрати за субординованим боргом	-26 175,60
Чистий комісійний дохід	1 174 015,74
Комісійний дохід	1 334 199,93
в тому числі
від розрахунково-касового обслуговування	1 093 799,16
від кредитного обслуговування клієнтів	8 466,35
за операціями з цінними паперами для клієнтів	3 244,73
за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів	103 700,02
Комісійні витрати	-160 184,19
Дохід/Збиток від торговельних операцій	282 627,17
в тому числі
від продажу іноземної валюти	271 184,16
від продажу цінних паперів	5 751,57
Інвестиційний дохід/втрати	245,37
Інвестиційний дохід	245,37
Інвестиційні втрати	0,00
Інший операційний дохід (чистий)	-326 362,72
Інші доходи	80 112,22
Інші витрати	-406 474,93
Операційнийдохід , всього (gross operating profit)	4 698 609,83
Операційні витрати, всього	-2 109 496,95
Загальні адміністративні витрати	-459 824,48
Витрати на персонал	-1 323 648,60
Податки, крім податку на прибуток	-110 398,07
Амортизація	-215 625,79
Основний дохід (operating profit)	2 589 112,88
Чисті витрати на формування резервів	-1 820 463,43
за операціями з банками	-804,03
за операціями з клієнтами	-1 750 687,84
за операціями з цінними паперами	1 065,06
за іншими операціями	-70 036,62
Інші дохід/витрати	-42 872,83
інші доходи	7 103,24
Інші витрати	-49 976,07
Прибуток до оподаткування (pre-tax profit)	725 776,62
Податок на прибуток	-192 592,56
Чистий прибуток/збиток банку (net profit)	533 184,07

 

 

Додаток Е

Аналіз відповідності термінів залучення ресурсів ВАТ “Райффайзен Банк Аваль” термінам розміщення на 1 квітня 2009 р., тис. грн.

Найменування	Усього	У тому числі
		до 1 міс.	1-3 міс.	3-6 міс.	6-12 міс.	1-3 років	понад 3 роки
Депозити	490000	125000	40000	75000	200000	50000	—
Позики в інших банках	800000	60000	50000	70000	120000	150000	350000
Внески громадян	40000	10000	5000	5000	20000	—	—
Кошти підприємств, організацій	820000	100000	96800	492000	123000	8200	—
РАЗОМ	2150000	295000	191800	642000	463000	208200	350000
Короткострокові кредити	1480000	20000	490000	250000	600000	120000	—
Факторинг	100000	100000	—	—	—	—	—
Лізинг	180000	—	—	—	—	180000	—
Довгострокові кредити	350000	—	—	—	—	—	350000
Облігації	50000	—	—	—	—	50000	—
Кредити іншим банкам	—	—	—	—	—	—	—
Кор. рахунок	200000	200000	—	—	—	—	—
Каса	8200	8200	—	—	—	—	—
РАЗОМ	2368200	328200	490000	250000	600000	350000	350000
Результат:
дефіцит ліквідних коштів (-)				-392000
надлишок ліквідних коштів (+)	+218200	+33200	+298200		+ 137000	+141800

 

Зміст

 

стор.

Вступ ……………………………………………………………………………………………………. 3

1. Роль маркетингових комунікацій, як складової маркетингу, для

підприємств ринкової орієнтації ……………………………………………………………. 6

1.1. Сутність і місце маркетингової політики комунікацій в комплексі

маркетингу ……………………………………………………………. …………………………….. 6

1.2. Інструментарій та організація маркетингової політики комунікацій …. 20

1.3. Планування і контроль результатів маркетингової політики

комунікацій …………………………………………………………………………………………… 28

2. Аналіз маркетингової політики комунікацій ВАТ КБ „Надра” ……………. 36

2.1. Організаційно-економічна характеристика банку …………………………….. 36

2.2. Аналіз існуючої маркетингової політики комунікацій ……………………… 42

2.3. Аналіз програми просування банківських послуг …………………………….. 61

3. Напрямки вдосконалення маркетингової політики комунікацій в

ВАТ КБ „Надра” …………………………………………………………………………………… 82

3.1. Розширення асортименту послуг банку …………………………………………… 82

3.2. Оптимізація програми просування банківських послуг ……………………. 85

3.3. Економічна ефективність пропозицій ………………………………………………. 91

Висновки ………………………………………………………………………………………………. 95

Література …………………………………………………………………………………………….. 99

Додатки ……………………………………………………………………………………………….. 103

 

 

Вступ

 

Актуальність теми. В умовах насиченого ринку недостатньо розробити новий якісний продукт (послугу), встановити на нього оптимальну ціну і вибрати ефективні канали розподілу. Все більшої ваги в управлінні підприємством набуває така складова комплексу маркетингу, як методи просування товару, під якими розуміють сукупність маркетингових рішень. Система маркетингових комунікацій фірми спрямована на інформування, переконання, нагадування споживачам про її товар, підтримку його збуту, а також створення позитивного іміджу фірми.

Маркетингові комунікації варто розглядати як управління процесом просування товару на всіх етапах – перед продажем, у момент продажу, під час споживання, після споживання. Для найбільшої ефективності, комунікаційні програми необхідно розробляти спеціально для кожного сегменту, ринкової ніші і навіть окремих клієнтів. При цьому дуже важливий як прямий, так і зворотній зв’язок між фірмою і клієнтами. Таким чином, першим етапом комунікаційного процесу є аудит усіх потенційних можливостей взаємодії компанії і її продукту з клієнтами. Неважливо, що збирається купувати споживач, але, насамперед йому необхідно вивчити рекламні проспекти, порадитись з компетентними особами, послухати радіо або подивитися телевізор.

В соціальному аспекті на рівні організації комунікація виконує інформаційну, командну, інтеграційну та переконуючу роль. Усередині підприємства первинну роль відіграє ієрархічний розподіл повноважень між працівниками, який формує певні потреби у комунікаціях, спільність і двобічність намірів працівників, особливості правил комунікації. Система ієрархічної комунікації, де раніше панував наказ, повинна змінюватися на систему демократичної комунікації, основою якої має бути переконання.

Демократична комунікація може існувати лише за умов існування демократичної системи суспільства. Демократична економічна система ніколи не буває у стані рівноваги, оскільки постійно бере участь у динамічних процесах.

Політика та економіка досліджуються в даному випадку як процес керування і координації зусиль щодо досягнення певних цілей. Нормальне функціонування такої системи пов’язане із станом внутрішнього і зовнішнього до неї середовища, тобто вона постійно залежить від інформації, яка надходить із зовні, а також від власних субсистем про розвиток самої системи.

Відтак, якість економічних рішень, передбачення і випередження залежать від інформації, якою володіє економічна система. Остання може мати серйозні проблеми через недостовірність або недостатність інформаційних даних. Нову інформацію вона мусить порівнювати з раніше отриманою, що відображає її економічний досвід. На підставі отриманої інформації економічна система має можливість адекватно і оперативно реагувати на зміни, що відбуваються у зовнішньому та внутрішньому середовищах, а також прогнозувати власний розвиток у подальшому.

Вважаючи важливість вивчення маркетингових комунікацій, актуальною для розкриття є тема: „Маркетингова політика комунікацій”.

Мета роботи – це вивчення політики маркетингових комунікацій та розробка напрямів удосконалення для покращання організації маркетингу на підприємстві.

Для досягнення мети було поставлено наступні задачі:

— розкриття ролі маркетингових комунікацій, як складової маркетингу, для підприємств ринкової орієнтації: сутність і місце маркетингової політики комунікацій в комплексі маркетингу; інструментарій та організація маркетингової політики комунікацій; планування і контроль результатів маркетингової політики комунікацій;

— аналіз маркетингової політики комунікацій ВАТ КБ „Надра”: організаційно-економічна характеристика банку; аналіз існуючої маркетингової політики комунікацій; аналіз програми просування банківських послуг;

— розробка напрямків вдосконалення маркетингової політики комунікацій в ВАТ КБ „Надра”: розширення асортименту послуг банку; оптимізація програми просування банківських послуг; економічна ефективність пропозицій.

Об’єкт дослідження – це маркетингова політика комунікацій в ВАТ КБ „Надрв”,

В роботі використано аналітичний та порівняльний методи дослідження, методи системного підходу.

Роботу виконано з використанням нормативно-правової бази регулювання функціонування комерційних банків в Україні, праць фахівців в галузі маркетингу, менеджменту, банківської справи, економіки фінансів тощо.

Результати, отримані в результаті дослідження можуть бути використані при розробці удосконалень маркетингової політики комунікацій вітчизняних банків.

 

1. Роль маркетингових комунікацій, як складової маркетингу, для підприємств ринкової орієнтації

 

1.1. Сутність і місце маркетингової політики комунікацій в комплексі маркетингу

 

В керуванні підприємством діє система комунікацій – сукупність елементів, яка безпосередньо пов’язана з цілями, функціями і організаційною структурою підприємства, напрямами інформаційних потоків, технологією їх передачі, розробкою комунікаційних стратегій в управлінні.

Такою системою буде слугувати маркетингова система комунікацій. За твердженням В. Бебика („Політичний менеджмент і маркетинг”) [22, с. 27], процес передачі економічної інформації, яка циркулює від однієї частини економічної системи до іншої, між економічною, політичною і суспільною системами, а також між суспільними групами та індивідами, називається системою маркетингових комунікацій.

…

Даний вид реклами ВАТ КБ Надра не використовує.

Можна також виділити такий засіб рекламної інформації, як телетекст. Він функціонує на основі домашніх терміналів. Використовуючи телетекст, клієнт отримує доступ до обширної бази даних, що містить саму різноманітну інформацію, в тому числі і рекламу.

Даний вид реклами ВАТ КБ Надра не використовує.

2.3. Аналіз програми просування банківських послуг

 

Для висвітлення програми просування банківських послуг в ВАТ КБ „Надра” здійснимо аналіз системи просування банківських послуг з платіжними картками банкам.

Операції ВАТ КБ „Надра” з платіжними картками включають в себе:

— операції з платіжними картками банкам;

— операції з платіжними картками корпоративним клієнтам;

— операції з платіжними картками приватним особам [55, c. 18].

Операції з платіжними картками банкам включають в себе: послуги спонсорства, емісії платіжних карток, зарплатні проекти, видачу готівки, еквайрінг, співробітництво у системі грошових переказів Western Union.

Банк „Надра” є одним з лідерів карткового бізнесу України та принциповим членом міжнародних платіжних систем VISA International і MasterCard International з 1996 року, активно співпрацює з банками в сфері емісії й обслуговування платіжних, використовуючи безліч гнучких і ефективних схем.

На сьогодні банк „Надра” виступає спонсором (поручителем) для 18 банків – асоціативних та афіліативних членів міжнародних платіжних систем, має 33 агентські угоди.

…

Як бачимо рентабельність від даних операцій є високою, в 2004 р. вона зросла на 431,10%. Це свідчить про ефективність операцій з платіжними картками, що здійснюються ВАТ КБ „Надра”.

 

 

 

 

3. Напрямки вдосконалення маркетингової політики комунікацій в ВАТ КБ „Надра”

3.1. Розширення асортименту послуг банку

 

Для удосконалення функціонування ВАТ КБ „Надра” пропонується розширювати спектр банківських операцій. в тому числі по розширенню банківських послуг з платіжними картками.

ВАТ КБ „Надра” є одним з лідерів на ринку операцій з платіжними картками в Україні.

Широкий спектр операцій, які здійснює ВАТ КБ „Надра” сприяє розвитку даних операцій та ринку цих операцій в Україні.

Налагоджена організація проведення операцій з платіжними картками сприяє удосконаленню ефективності функціонування банку. Розраховані вище показники ефективності свідчать про те, що банк зміцнює свої позиції на ринку платіжних карток та покращує економічні показники завдяки проведенню даних операцій.

Не дивлячись на показники ефективності від здійснення даних операцій ВАТ КБ „Надра” потрібно постійно удосконалювати дані операції, покращувати їх налагодженість та організацію.

…

Рисунок 3.3. Динаміка коливання чистого прибутку банку в прогнозному 2005 р. та звітному 2004 р. в ВАТ КБ „Надра”

З рисунку 3.3. видно, що в 2005 р. збільшиться чистий прибуток банку в ВАТ КБ „Надра” на 22,6%, що є позитивним фактором функціонування в цілому.

Отже, в 2005 р. від упровадження наведених пропозицій щодо удосконалення маркетингової політики покращиться загальний фінансово-економічний стан ВАТ КБ „Надра” в цілому.

 

 

Висновки

 

 

В роботі було зроблено наступні висновки та пропозиції.

1) В керуванні підприємством діє система комунікацій – сукупність елементів, яка безпосередньо пов’язана з цілями, функціями і організаційною структурою підприємства, напрямами інформаційних потоків, технологією їх передачі, розробкою комунікаційних стратегій в управлінні. Такою системою буде слугувати маркетингова система комунікацій. Процес передачі економічної інформації, яка циркулює від однієї частини економічної системи до іншої, між економічною, політичною і суспільною системами, а також між суспільними групами та індивідами, називається системою маркетингових комунікацій.

2) Маркетингові комунікації є життєво необхідними джерелами існування економічної системи взагалі і підприємства конкретно. Основними інструментами маркетингових комунікацій слугують реклама, персональні продажі, комплекс стимулювання збуту, пропаганда, „паблік рілейшнз”, які є складовими частинами комплексу маркетингових комунікацій (КМК). Реклама – будь-яка платна неособиста форма поширення інформації про фірму і її товар. Персональні продажі – усне уявлення товару в ході бесіди з одним або декількома потенційними покупцями заради продажу товару. Комплекс стимулювання збуту – короткочасні примусові заходи заохочення споживачів до покупки/знижки в ціні, розпродажі, лотереї, тощо. Пропаганда – будь-яка безкоштовна особиста форма поширення інформації про фірму і її товар. „Паблік рілейшнз” – діяльність людини або групи людей, спрямована на формування позитивного іміджу фірми у громадськості за допомогою засобів масової інформації. Кожна зі складових системи маркетингової комунікації має свої особливості, але усі вони доповнюють один одного, створюючи єдиний комплекс.

3) При формуванні системи маркетингової комунікації фірми, крім характеристик складової цієї системи, необхідно враховувати багато чинників, що визначають її ефективність.

4) Банківський бізнес є ризиковим за своєю природою, тобто завжди існує імовірність неповернення коштів їх власникам. Внаслідок цього виникає потреба формування довірливих відносин між банками та його контрагентами. Банк має постійно доводити своїм клієнтам, що професійність, ефективність та прозорість є визначальними рисами його діяльності. Для цього в банківництві широко використовуються методи і прийоми маркетингових комунікацій, зокрема PR, який ми розуміємо як формування і підтримку взаємовигідних партнерських відносин між банком і громадськістю на основі організації ефективних комунікаційних потоків.

5) У більшості українських банків PR-політика розробляється як складова стратегії на рівні центрального (головного) офісу. При цьому велика увага приділяється діяльності саме головного офісу банку в контексті динаміки мегаполісів України. Але потрібно враховувати, що досягнення мети формування розгалуженої регіональної мережі вимагає адаптацію основних положень маркетингової і PR-політики на регіональному рівні. В регіональних офісах комерційних банків відбувається поступове усвідомлення важливості PR-діяльності та проводяться перші експерименти, які на практиці доводять ефективність цього виду комунікацій. Проте потрібно звернути увагу на наявність проблем, пов’язаних з недостатньою теоретичною, методологічною та методичною підготовкою кадрів на місцях. Зокрема, більшість спеціалістів банків, які займаються маркетинговими комунікаціями не усвідомлюють різниці між PR і рекламою.

6) Існує 5 основних груп комунікаційних потоків, які поєднують внутрішнє і зовнішнє середовище банку на регіональному рівні, зокрема:

— 1 група формує взаємодію між керівниками та персоналом регіонального представництва. Це дозволяє координувати і гармонізувати їх діяльність, спрямувати на досягнення стратегічних і тактичних цілей банку;

— 2 група потоків обслуговує проведення ділових операцій безпосередньо між персоналом банку та клієнтами і партнерами;

— 3 група комунікаційних потоків дозволяє ефективно взаємодіяти керівництву з ключовими представниками державних органів, партнерами і місцевої громадськості;

— 4 група потоків дозволяє, використовуючи потенціал керівництва та персоналу регіонального офісу, здійснювати вплив на місцеві ЗМІ і за їх допомогою формувати позитивний імідж банку;

— 5 група комунікаційних потоків дозволяє взаємодіяти з масовою аудиторією через місцеві ЗМІ, пропагуючи цінності і ідеї банку, просуваючи його продукти і послуги, тощо.

7) В роботі досліджується маркетингова політика комунікацій на прикладі банку ВАТ КБ „Надра”. На даний момент мережа філій ВАТ КБ „Надра” нараховує 12 філій та 27 відділень у 12 областях України. Філії банку працюють у Дніпропетровську, Донецьку, Івано-Франківську, Луганську, Луцьку, Львові, Миколаєві, Славуті, Херсоні, Хмельницькому, Черкасах та у Білій Церкві. ВАТ КБ „Надра” є універсальною банківською установою європейського класу, що діє на підставі оновленої ліцензії НБУ № 138 від 20 червня 2001 р., проводить всі можливі в Україні види банківських операцій, надає клієнтам широкий спектр банківських послуг за конкурентноспроможними тарифами.

8) Управління ВАТ КБ „Надра” здійснюється на основі професійного підходу до менеджменту в банку та ефективного контролю роботи персоналу та всіх щаблів управління. Основні фінансово-економічні показники роботи банку в 2004 р. свідчать про покращання у порівнянні з 2003 р.

9) Аналіз маркетингової політики комунікацій в ВАТ КБ „Надра” свідчить про те, що в банку здійснюється ефективна та успішна маркетингова політика комунікацій.

10) На даний час в ВАТ КБ „Надра” відсутній відділ маркетингових досліджень та реклами. Необхідно створення такого підрозділу хоча б в Головній конторі. Для удосконалення функціонування ВАТ КБ „Надра” пропонується розширювати спектр банківських операцій. Для оптимізації просування банківських послуг розроблено проект для ВАТ КБ „Надра” по покращенню ринкових позицій та залученню нових клієнтів.

11) В 2005 р. від упровадження наведених пропозицій щодо удосконалення маркетингової політики покращиться загальний фінансово-економічний стан ВАТ КБ „Надра” в цілому.

Література

 

1. Конституція України прийнята на п’ятій сесії Верховної Ради України 28 червня 1996 р. – К.: Атіка, 2004. – 24 с.
2. Закон України „Про Національний банк України” від 07.02.91р. № 679-ХІV // Бізнес. – 2004. — № 12. – С. 12-18.
3. Закон України „Про підприємництво” від 20.05.1999 р. № 698-ХІІ // Бізнес. – 2004. — № 11. – С. 8-10.
4. Закон України „Про банки і банківську діяльність” № 2121-ІІІ від 07.12.2000 р. – К., 2004 – 12 с.
5. Закон України „Про систему оподаткування” № 77/97-ВР від 18.02.97 р. (зі змінами та доповненнями). – К.: Консультант, 2004. – 20 с.
6. Кримінально-процесуальний кодекс України. – К.: Знання, 2004. – 12 с.
7. Кримінальний кодекс України. – К.: Знання, 2004. – 10 с.
8. Господарський Кодекс України. – К., Атіка, 2004. – 20 с.
9. Цивільно-процесуальний Кодекс України. – К.: Атіка, 2004. – 26 с.
10. Цивільний Кодекс України. — К.: Віра-К, 2004. – 32 с.
11. Закон України „Про господарські товариства”. – К.: Баланс, 2004. – 14 с.
12. Белінська Я.В. Маркетинговий фактор конкурентоспроможності комерційних банків України // Галицькі контракти. – 2004. — № 6. – С. 23.
13. Башнянин Г.І., Лазур П.Ю., Медведєв В.С. Політична економія. – К.: Кондор, 2003. – 528 с.
14. Безрукова І. Проблеми правового регулювання банківської діяльності в Україні // Галицькі контракти. – 2004. — № 21. – С. 10-12.
15. Берзін П. Проблеми кваліфікації банківських комп’ютерних злочинів // Галицькі контракти. – 2004. — № 17. – С. 6-8.
16. Будаєв В.А. Банківські операції. – К.: Віра-К, 2004. – 216 с.
17. Булаховський В.К. Реклама в банку // Дзеркало тижня. – 2005. — № 8. – С. 14-16.
18. Вайсман Арнольд. Стратегия маркетинга: 10 шагов к успеху; Стратегия менеджмента: 5 факторов успеха. — М.: Интерэксперт, 2003. — 344 с.
19. Васюренко О.В. Банківські операції. – К.: Знання, 2002. – 255 с.
20. Васюренко О.В. Банківська система. – Х.: Фактор. – 2003. – 216 с.
21. Виханский О.С. Стратегический маркетинг: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Гардарики,  2003. – 296 с.
22. Володькина М.В. Маркетинг: Учебное пособие. — К: Знання-Прес, 2002. — 149 с.
23. Гальчинський А. Інструменти маркетингової політики комерційного банку // День. – 2004. — № 5. – С. 8-10.
24. Економічна теорія / Під ред. Воробйова Є.М. – Х. — К.: Фактор, Знання, 2003. – 704 с.
25. Івленков С.І. Послуги банків // Консультант. – К., 2004. – С. 6.
26. Іванов В.М. Банки в Україні // Дзеркало тижня. – 2004. — № 24. – С. 18-19.
27. Іванов В.М. Гроші та кредит. – К.: МАУП, 2003. – 232 с.
28. Качан О.О. Банківське право. – К.: Знання, 2003. – 288 с.
29. Качан О.О. Навчально-практичний комплекс з банківського права. – К.: Лібра, 2003. – 216 с.
30. Кіндрацька Л.М. Комунікації комерційних банків // Галицькі контракти. – 2005. — № 12. – С. 8-11.
31. Кошовий Д. Банки та банківські послуги // Галицькі контракти. – 2004. — № 8. – С. 9-10.
32. Кротюк В.Л. Національний банк – центр банківської системи України. – К: Кондор, 2004. – 248 с.
33. Лановий В. Банківські послуги // Бізнес. – 2005. — № 6. – С. 7-8.
34. Матвієнко В.П. Держава і банки. – К.: Знання, 2004. – 238 с.
35. Матвієнко В.П. Проблеми регулювання банківського сектору // Консультант. – 2004. — № 27. – С. 14-15.
36. Матвієнко В.П. Маркетинг в банках // Інвестиційна газета. – 2005. — № 3.- С. 14-16.
37. Морозов В.А. Основи банківської справи. – К.: Знання, 2004. – 354 с.
38. Морозов В.А. Правове регулювання банків в Україні  // Урядовий кур’єр. – 2004. — № 31. – С. 8-10.
39. Мукачев А.П. Маркетингова програма просування послуг банків // Вісник НБУ. – 2004. — № 3. – С. 8-11.
40. Науменкова С.В. та інші. Фінансовий ринок та інвестиції. – К.: ВЦ Академія, 2004. – 214 с.
41. Олексюк Б. Маркетинг банківських послуг? розробка маркетинг-плану та маркетинг-звіту // Вісник НБУ. – 2004. — № 3. – С. 14.
42. Панчишин С. Макроекономіка. – К.: Либідь, 2004. – 616 с.
43. Панін В.А. Маркетинг банківських установ // День. – 2005. — № 18. – С. 14-16.
44. Поливанюк В. Банківська діяльність в Україні // Бізнес. – 2004. — № 26. – С. 11-13.
45. Правознавство: Підручник / Під ред. В.В.Копєйчикова. – К.: Знання, 2003. – 752 с.
46. Рудницький В.О. Маркетингова політика в банку // Вісник НБУ. – 2004. — № 2. – С. 8-9.
47. Рудницький В.О. Маркетинг та комунікації банків // Бізнес. – 2005. — № 8. – С. 14-16.
48. Савлук М.І. Вступ до банківської справи. – К.: Знання-прес, 2003. – 344 с.
49. Савлук М.І. Маркетингова політика комерційного банку // Галицькі контракти. – 2004. — № 10. – С. 10-11.
50. Савлук М.І. Гроші та кредит. – К.: Знання-прес, 2003. – 482 с.
51. Саніахметова Н.О. Підприємницьке право. – К.: Либідь, 2003 – 704 с.
52. Селезньов В.В. Основи ринкової економіки України. – К.: Кондор, 2003. – 656 с.
53. Солоніко К.С. Макроекономіка. – К.: Знання-прес, 2003. – 320 с.
54. Стельмах В.С. та інші. – Грошово-кредитна система в Україні. – К.: Знання, 2004. – 421 с.
55. Стельмах В.С. Розвиток ринку платіжних карток // Бізнес. — 2005.– №  5. – С. 18-19.
56. Сухоруков С.С. Банківські послуги. – Х.: Фактор, 2004. – 426 с.
57. Укулова К.А. Банківський маркетинг // День. – 2005. — № 14. – С. 10-12.
58. Черновецький Л.М. Просування нових банківських послуг на ринок України: // Вісник НБУ. – 2004. — № 4. – С. 5-7.
59. Яременко С. Валютно-курсова політика НБУ в перехідний період // Вісник НБУ. – 2004. — № 3. – С. 9-11.
60. Яременко С. Розвиток банківської справи в Україні // Бізнес. – 2005. — № 2. – С. 14-16.

 

Додатки

 

Додаток А

 

Балансовий звіт АБ „НАДРА” станом на 31 грудня 2004 року

тис. грн.

Рядок	Найменування статті	Звітний 2004 рік	Попередній 2003 рік
1	Грошові кошти та залишки в НБУ	117335	62670
2	Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України	32939	1971
3	Кошти в інших банках	327806	262786
4	Цінні папери на продаж	38646	14962
5	Кредити та заборгованість клієнтів	1247109	611763
6	Інвестиційні цінні папери	251884	11042
7	Довгострокові інвестиції до асоційованих компаній і дочірніх установ	2	3175
8	Основні засоби та нематеріальні активи	129422	89535
9	Нараховані доходи до отримання	22911	16350
10	Інші активи	65589	68766
11	Усього активів	2233643	1143020
12	Кошти Банків	340394	121777
13	Кошти клієнтів	1636870	794842
14	Інші депозити	0	0
15	Боргові цінні папери, емітовані Банком	0	0
16	Нараховані витрати до сплати	3267	1715
17	Інші зобов’язання	60897	88949
18	Усього зобов’язань	2041428	1007283
19	Статутний капітал	100000	70497
20	Капіталізовані дивіденди	0	0
21	Акції, що викуплені в акціонерів	0	0
22	Емісійні різниці	13	13
23	Резерви та інші фонди Банку	12661	7123
24	Результати переоцінки необоротних активів	44119	29061
25	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років	23505	23505
26	Прибуток/ збиток за звітний рік	11917	5538
27	Усього власного капіталу	192215	135737
28	Усього пасивів	2233643	1143020

 

 

Додаток Б

Звіт про фінансові результати АБ „НАДРА” станом на 31 грудня 2004 року

тис. грн.

Рядок	Найменування статті	Звітний 2004 рік	Попередній 2003 рік
1	Чистий процентний дохід	(9097)	(4935)
1.1	Процентний дохід	128057	84130
1.2	Процентні витрати	(137154)	(89065)
2	Чистий комісійний дохід	39064	14007
2.1	Комісійний дохід	41423	16480
2.2	Комісійні витрати	(2359)	(2473)
3	Доходи у вигляді дивідендів	51	59
4	Чистий торговельний дохід	46843	49700
5	Прибуток/ збиток від інвестиційних цінних паперів	25	48
6	Прибуток від інвестицій в асоційовані та дочірні компанії	0	0
7	Інший дохід	2313	2520
8	Операційний дохід	79199	61399
9	Збиток від інвестицій в асоційовані та дочірні компанії	0	0
10	Загальні адміністративні витрати	(22231)	(15832)
11	Витрати на персонал	(14704)	(10630)
12	Інші витрати	(3324)	(2217)
13	Прибуток від операцій	38940	32720
14	Чисті витрати на формування резервів	(20875)	(24074)
15	Прибуток до оподаткування	18065	8646
16	Витрати на податок на прибуток	(6441)	(3110)
17	Прибуток після оподаткування	11624	5536
18	Непередбачені доходи/ витрати	293	2
19	Чистий прибуток/ збиток Банку	11917	5538
20	Чистий прибуток на одну просту акцію	1,39	1,81
21	Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію	1,39	1,81