ЗМІСТ
Вступ_______________________________________________________3
I. Теоретичні аспекти операцій банків з платіжними картками
1.1 Характеристика і класифікація платіжних карток та платіжних систем___________________________________5
1.2 Емісійні та еквайєрингові операції як основні складові операцій комерційних банків з платіжними картками____15
II. Аналіз емісійних та еквайєрингових операцій АКБ “Надра” на ринку платіжних карток__________________________________32
III. Основні напрямки підвищення ефективності емісійних та еквайєрингових операцій комерційних банків з платіжними картками_______________________________________________51
Висновки____________________________________________________59
Список використаної літератури_______________________________62
Додатки
ВСТУП
В отанні часи банками приділяється велика увага до операцій з використанням пластикових карток. Одною з причин такої уваги є зміни, які зараз відбуваються на ринку банківських послуг. Стартовий період розвитку банківських структур в нашій країні близький до завершення. Цей період характеризувався чітким перевищенням попиту на банківські послуги над їх пропозицією, що і стимулювало стрімкий зріст кількості банків, а також сприяло спеціалізації банківських установ. Наприклад, надавалась перевага роботі з організаціями, а в розвиток обслуговування фізичних осіб в більшості випадків або залишався на другому плані, або зовсім ігнорувався. Дійсно, залучення коштів населення потребує на початковому етапі істотних фінансових вкладень і організаційних зусиль, які обумовлені необхідністю створення розвиненої мережі пунктів обслуговування, проведенням рекламної компанії і т.д.
Однак поступова насиченість регіональних ринків банківських послуг призвела до жорсткої міжбанківської конкуренції і боротьби за нові сегменти ринку, які раніше були непривабливими. До їх числа належить і банківське обслуговування фізичних осіб. В цій ситуації пластикові картки виявили свої безспірні технологічні переваги стосовно традиційних платіжних інструментів, що і поставило їх в середину уваги банків, які почали реалізовувати проект по залученню коштів населення. В останній час ринок банківських послуг переживає справжній бум у сфері розвитку послуг з використанням платіжних карток, через що можна зробити висновок про актуальність обраної теми.
Метою даної роботи є аналіз проблем та основних тенденцій роботи банків з пластиковими картками на сучасному ринку, із зосередженням уваги на дослідженні проведення банками емісійних та еквайрингових операцій, і інших проблемних питань, з якими найчастіше приходиться зустрічатись при виконанні операцій по обслуговуванню карток.
Завданням курсової роботи є визначення місця і важливості операцій з платіжними картками в загальній сукупності операцій комерційних банків, тенденцій розвитку та аналіз емісійних та еквайрингових операцій як основних складових операцій з платіжними картками. В роботі розглянуто сучасний стан на ринку платіжних карток України, динаміку розвитку ринку та основні напрямки здійснення емісійних та еквайрингових операцій. На прикладі АКБ «Надра» наведено загальну схему роботи з платіжними картками на ринку України, розглянуто програму банку та основні стратегічні засади розвитку карткової програми, що є характерним для всього ринку вцілому. Наведені графічні матеріали дають змогу зробити необхідний висновок про чинники розвитку ринку на даному етапі і зробити прогноз стосовно подальшого розвитку.
Питання розвитку карткового бізнесу на ринку України є досить поширеним в періодичних виданнях та теоретична частина також широко наведена в літературних джерелах, що дало змогу розглянути різноманітні підходи до питання, що розглядається та проаналізувати сучасний стан ринку платіжних карток на Україні.
При написанні роботи були використані матеріали періодичних видань та статистичні дані Національного Банку України та АКБ «Надра».
I. Теоретичні аспекти операцій банків з платіжними картками
1.1 Характеристика і класифікація платіжних карток та платіжних систем
Батьківщиною пластикових карток є США. Однак перші картки були не пластикові, а паперовими. В 1914 році крупні американські магазини почали видавати своїм постійним, заслуговуючим на довіру клієнтам кредитні картки. В 1928 році випустили металічні картки з видавленим іменем і адресою клієнта. Це дозволило продавцям швидко за допомогою копіювального паперу фіксувати відомості про клієнта визнавши, що сукупна мережа обслуговування підвищить клієнтуру кожного торгівельного підприємства. В 1936 році близько тисячі магазинів і інших торгівельних пунктів згодились кредитувати спільних клієнтів. Подальше просування кредитної картки відбулось в галузі “громадського харчування” — в 1950 році з”явилась ресторанна картка Diners Club , яку почали приймати більшість ресторанів Нью-Йорка. Успіх цих карток був настільки великим, що і решта американських банків почала випуск кредитних карток, які вже обслуговувались в магазинах, ресторанах…
…
Як вже було зазначено, емісійні та еквайрингові операції є базовою основою операцій з платіжними картками. В даному розділі було наведено структуру практичної діяльності банка-емітента і банка-еквайра по здійсненню операцій з платіжними картками: правові аспекти, робота з клієтами, порядок здійснення розрахунків тощо. Сучасний стан емісійних та еквайрингових операцій українських банків на ринку платіжних карток розглянуто у наступному розділі.
II. Аналіз емісійних та еквайєрингових операцій АКБ “Надра” на ринку платіжних карток
Спочатку охарактеризуємо ситуацію, що склалася на ринку вцілому станом на кінець 2001 року. Зниження тарифів на обслуговування платіжних карт унаслідок збільшення кількості банків-емітентів, розвиток мережі прийому карт, у тому числі в регіонах, поліпшення фінансової заможності багатьох підприємств забезпечили збільшення вітчизняного ринку платіжних карт у два рази другий рік підряд. Але поряд з нарощуванням обсягів емісії багато фінансових установ значну увагу приділяють якості наданих власникам карток послуг, а також наданню їм додаткових можливостей. Більш того, лідери ринку вже не розглядають картку в якості окремого банківського продукту, а як складову частину комплексної послуги самообслуговування в роздрібному бізнесі, що забезпечує доступ клієнта до інших банківських послуг.
За даними Української міжбанківської асоціації членів Europay загальна кількість емітованих українськими банками карт міжнародних платіжних систем Europay і VISA на 1 січня 2002 року досягло 2,136 млн., що більш ніж у 2,3 рази більше, ніж на початок минулого року. А число банків-емітентів карт цих платіжних систем перевищило третій десяток. (найкрупніші емітенти – див. мал.2.1)
…
І, накінець, самий широкий сектор карткового ринку — банківські картки, коли кожен банк випускає власну картку і розповсюджує її серед своїх клієнтів. Для банка — перш за все можливість мати свою захищену долю на ринку. В цілому локальні проекти займають 80% карткового ринку. Впровадження подібних карткових систем може бути дуже швидким і ефективним за рахунок інтенсивноності впровадження і відносно невеликої площі розповсюдження. Серед локальних проектів в Україні, заслуговують на увагу системи, що впроваджені Банком “Зевс”, “Олбанк”.
Впровадження подібних карткових програм дасть можливість банкам отримати додатковий прибуток за рахунок розширення сфери послуг по залученню додаткових клієнтів, прискорення руху грошових коштів, збільшення часу перебування коштів в банках.
Послуги з використанням платіжних карток та супутних з ними послуг мають великий потенціал на українському ринку. На даний момент ринок ще не насичений картковими продуктами і є можливості для його розширення. С точки зору перспективи впровадження національної карткової платіжної системи, ринок потребує більшої уваги держави, спрямованої на законодавче регулювання існуючих процесів. Але така увага не повинна перешкоджати розвиткові ринку, бо в такому випадку можливе виникнення протиріч між національною і міжнародними платіжними системами. Вдалим кроком було б створення національної платіжної системи з можливістю подальшої інтеграції у світову систему мікропроцесорних карток.
ВИСНОВКИ
Використання пластикових карток істотно впливає на розвиток безготівкового обігу, скорочує витрати на нього, економить час. Існують деякі інші переваги: зростання обороту й прибутку, підвищення конкурентоспроможності та престижу банків, підприємств роздрібної торгівлі, інших організацій, які приймають картки; наявність гарантій платежу; зростання зайнятості, наприклад, у туристичній галузі тощо. Застосування найновіших платіжних засобів, таких як пластикові картки, дозволяє банкам істотно знизити свої витрати на виготовлення, обробку, облік паперово-грошової маси, інщих паперових платіжних засобів, зекономити час та витрати живої праці. Крім того, користування пластиковою карткою кардинально змінює психологію клієнта, прищеплюючи йому “комп’ютерне” мислення, вміння поводитися з технікою, позитивне ставлення до банку, відчуття постійної потреби в його послугах.
На українському ринку карткові програми вже пройшли перший етап – етап виведення на ринок. Цей етап характеризується повільним збутом, відсутністю прибутку, великими витратами, в тому числі на маркетинг та програми по інформуванню населення. Сьогодні український картковий бізнес перебуває на стадії зростання. Цей етап пов’язаний із значним посиленням конкуренції, і основні зусилля банків спрямовані на подальше захоплення ринку. Банки, які раніше за інших розпочали роботу по розвитку власного карткового продукту, мають значні конкурентні переваги. Тому банкам, які “спізнились”, необхідно не копіювати карткові продукти та послуги інших банків, а виводити на ринок покращений продукт (за ціною, якістю тощо), шукати нетрадиційні рішення (додаткові послуги + стикування карткових продуктів з іншими банківськими продуктами та послугами, наприклад, дебетових карток з поточними рахунками та ін.). Слід підкреслити, що для багатьох банків на початковому етапі пластикові продукти є не стільки джерелом прибутку, скільки іміджевим продуктом.
Тому банкам необхідно проводити серйозні програми по інформуванню населення щодо своїх карткових продуктів, які сприяли б зростанню рівня поінформованості та зацікавленості клієнтів у даному продукті, а, отже, обсягів реалізації карток та доходів. Щоб завоювати клієнта в умовах конкуренції на українському картковому ринку, банкам необхідно пропонувати клієнтам унікальні послуги, послуги за нижчими, ніж у конкурентів, цінами або максимально розширений перелік послуг по картках. Для досягнення цієї цілі доцільне застосування різноманітних, у тому числі нетрадиційних, маркетингових прийомів.
Система розрахунків між суб’єктами господарства, забезпечення безперебійності та безперервності платежів – важливі умови нормального функціонування економіки. Він є більш дешевим, оскільки немає необхідності друкування грошових знаків, витрат на їх зберігання, транспортування та ін. Безготівкові розрахунки через банківську систему за умови її стабільності та високого техніко-технологічного рівня істосно прискорює платіжний оборот. Слід також зауважити, що готівкові кошти, що накоплюються суб’єктами економічного обороту, незважаючи на їх абсолютну ліквідність, не приносять їх власникам доходу. Пластикова картка являє собою одним з найбільш зручних та вигідних засобів для споживача у безготівкових розрахунках. Вартість послуг, пов’язаних з використанням карток постійно знижується. Причиною цього є конкурента боротьба між банками.
Але широке використання карткових продуктів неможливе без розвинутої інфраструктури пунктів прийому платежів. Швидке та ефективне вирішення цієї проблеми не під силу окремим, навіть найпотужнішим, українським банкам. Небхідним є залучення до карткового бізнесу більшості банків України, суб’єктів торговельної та сервісної мережі. Враховуючи це, надзвичайно важливою задачею, що постала перед українською банківською системою, є створення платіжної системи, одним з основним інструментів якої стала б національна пластикова картка. Функціонування єдиної платіжної системи в межах України дозволить контролювати грошові потоки, удосконалити емісійну та податкову політику і, головне, має відкрити невичерпне джерело внутрішнього інвестування – “домашні” заощадження українських громадян, які, на думку фахівців, на порядок перевищують грошовий потенціал українських банків. Система повинна забезпечити чітке виконання міжбанківських розрахунків, скоротити термін цих розрахунків, прискорити рух грошових коштів, підвищити рівень безпеки міжбанківських розрахунків. Завдяки добре налагодженій системі розрахунків з’явить можливість швидких та чітких розрахунків українських підприємств з зарубіжними партнерами, що сприятиме активізації економіки України.
Список використаної літератури
1. Про банки і банківську діяльність: Закон України: Прийнято від 12.01.2001 р.
2. Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням. Затверджено постановою НБУ N 367 від 27.08.2001
3. Положення про впровадження пластикових карток міжнародних платіжних систем у розрахунках за товари, надані послуги та при видачі готівки. Затверджено Постановою Правління Національного банку України N 37 від 24.02.97 р.
4. Положення про міжбанківські розрахунки за операції, що здійснюються із застосуванням банківських платіжних карток міжнародної платіжної системи VISA International. Затверджено постановою НБУ N 490 від 20.11.98
5. Роз»яснення щодо бухгалтерського обліку окремих операцій з платіжними картками.Департамент бухгалтерського обліку НБУ N 12-111/1386 від 21.11.2000 м.Київ
6. Андреев А.М., Морозов А.Г. Пластиковые карточки: руководство для пользователей.–М.:«БДЦ-Пресс», 1999.
7. Балабанков И. Т. Основы финансовго менеджмента. –М.:ФИС, 1998.
8. Банковское дело/Под ред. О. И. Лаврушина.– М.,1996.
9. Банковское дело: стратегическое руководство.– М.: АО «Консалтбанкир», 1998.
10. Белый А.С. Расчеты по карточкам международных платежных систем, Киев, ЛЫБИДЬ,1995 .
11. Василишин.Регулирование деятельности коммерческого банка.-М., 1994.
12. Деньги, банки, кредит:справ.пособие./ Г.И.Кравцова, Б.С. Войтенко, Е.И. Кравцов и др.; под общ. ред. Г.И. Кравцовой.- Минск: Меркаванне, 1994.
13. Дробозина. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и Статистика, 1997.
14. Жуков Е. Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: учебник.– М.:ЮНИТИ, 1997. –191 с.
15. Заруба О. Д. Банківський менеджмент та аудит. –К.: Лібра, 1996.– 224с
16. Кочетков В. Н., Бондарева О. В. Современная система денежных расчетов.– К.:УФИМБ, 1998
17. Маркова О. М. Коммерческие банки и их операции.– М.: ЮНИТИ, 1995.– 228 с.
18. Мирун Н. И., Герасимович А. М. Банковское обслуживание предприятий и населения: методика проведения операций в банке/ Национальная академия управления.–К., 1996.– 278 с.
19. Нуреев Н.М. Деньги, банки, денежно кредитная политика: учеб. пособие.- М.:ФинСтатИнформ, 1998.
20. Основы банковского дела/Под ред. д-ра экон. наук Мороза А.Н.–Киев, “Издательство Либра” МП, 1994
21. Роуз Питер. Банковский менеджмент –М.:Дело, 1997.–768 с.
22. Савлук М. І., Мороз А. М. Вступ до банківської справи– К.:Лібра, 1998.
23. Спицин И. О. Маркетинг в банке.–Тернополь:ТАРНЕКС, 1993.– 656
24. Хомина Л. В., Кащеев А. А. Работа современного комерческого банка.– К., 1997.– 224 с.
25. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. – М.:ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995.–144 с.
26. Ширинская Е. Б., Пономарева Н. А. Финансово-аналитическая служба в банке.–М.:ФБК, 1998.
27. Гаркуш Н. Эмиссия будет расти за счет «массовости»./ Мир денег.–2001.–№1.–с. 18-21
28. Европейский рынок пластиковых карточек /Мир карточек, №4, 1997.
29. Киреєв О., Шабська І. Система комерційних банків України: підсумки року// Вісник НБУ.– 1999. – №3.– с. 21-27
30. Лилеев Д. Пластиковые деньги /Деловые люди, №10, 1993
31. Лысенко Е. Карточек станет больше и работать с ними будут безопаснее/ Мир денег.–2001.–№1.–с. 18-21
32. Лысенко Е. Карточный бизнес/ Мир денег.–2001.–№ 4.–с. 24-25
33. Макаев А. Общие проблемы решать сообща /Мир карточек, №4, 1996.
34. Микропроцессорные карточки: новые рынки /Мир карточек №4, 1997.
35. Павлов О. Современное состояние мирового рынка смарт-карт/Пластиковые карточки, №2, 1992.
36. Пластиковые карточки/ Мир денег.–2001.–№ 5.–с. 32-33
37. Перлин Ю., Д.Сахаров, Ю.Товб. Банкомат. Что это такое?/Электронные деньги, 1997.
38. Проводова Н. Пластиковий бизнес //Финансовая консультация.–1998.– №17(51), с.12-13.
39. Ревун Б. Проблеми функціонування комерційних банків// Вісник НБУ.–1997.–№12.–с.30
40. Савлук М.І. Роль банківької системи у реформуванні економіки України // Фінанси України.-1996.-№ 6.
41. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках, пер. с англ./под ред. Р. Я. Левиты,–М.: 1994,–820 с.
42. Формула успеха банка «Надра» – уметь делать все/Внешняя торговля. Экономический журнал. №1, 1998, с. 52-55
43. Цуприков С. «Микропроцессорные платежные карточки – направления развития» /Банковские системы, №31, 1995 г.
44. www.banknadra.com.ua
